四川省绵阳市安州区财政局汇总2023年部门决算编制说明
目录
公开时间：2024年10月31日
第一部分 部门概况.......................................4
一、基本职能及主要工作...............................4
二、机构设置.........................................8
第二部分 2023年度部门决算情况说明...................... 8
一、收入支出决算总体情况说明.........................8
二、收入决算情况说明.................................9
三、支出决算情况说明.................................10
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.................10
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............11
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........13
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..............13
八、政府性基金预算支出决算情况说明...................15
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明................15
十、其他重要事项的情况说明...........................15
第三部分 名词解释.......................................17
第四部分 附件...........................................20
附件1：.............................................20
附件2：.............................................34
第五部分 附表...........................................41
一、收入支出决算总表.................................41
二、收入决算表.......................................41
三、支出决算表.....................................41
四、财政拨款收入支出决算总表.......................41
五、财政拨款支出决算明细表.........................41
六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................41
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.............41
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.............41
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.............41
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.....41
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.........41
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.41
十三、国有资本经营预算支出决算表...................41
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
拟定全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定区与乡镇、工业园区，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、规章。按照管理权限管理全区税政事项。
负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟定全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。
负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管区属企业国有资产，加强国有资产的管理工作。负责企业国有资产基础管理，拟定国有资产监督管理规范性文件。
承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。
指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。
按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家有关方针政策及法律法规等工作，指导督促企业安全生产、生态环境保护等工作。
拟定地方金融政策措施并组织实施，拟定全区金融业发展的中长期规划并组织实施。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推进地方金融业规范发展，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全区企业上市、发债等直接融资工作，推进多层次资本市场发展。
配合做好金融监管相关工作，协调解决地方金融业改革发展中的有关问题。推动各类金融机构为全区经济社会发展服务，参与全区投融资体制改革工作。参与、指导全区金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全区金融知识宣传普及工作。负责金融统计相关工作。
配合省、市金融主管部门抓好全区小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。配合上级加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。
维护地方金融秩序。牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。
承担经区政府批准保留和未划转的行政审批事项。
负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
完成区委、区政府交办的其他任务。
（二）2023年重点工作完成情况。
2.立职能，服务保障经济发展出招见效
3.重服务，保障改善民生事业纵深推进
4.补短板，助力“三大攻坚战”稳定冲刺
5.聚合力，金融领域工作形势健康有序
6.抓突破，财税体制改革继续深化
7.增效益，财政监督管理水平进一步提升
8.提站位，党的建设工作责任层层落实
二、机构设置
安州区财政局下设办公室、综合股、政策法规会计股、预算股、国库股、政府采购管理股、经济建设股、政府债务管理股、文教行政股、社会保障股、自然资源与生态环境股、农业农村股、乡财股、资产管理股、国资监管股、国资综合服务股、金融监管股、金融协调股、监督绩效评价股、人事股、下设一个参公事业单位安州区财政国库支付中心，一个事业单位财政投资评审中心。
绵阳市安州区财政局公务员编制数为34名，工勤编制6名。单位实有在职公务员总数33人，工勤编制2人；下属事业单位绵阳市安州区财政投资评审中心事业编制数为11名，实有11名,绵阳市安州区财政国库支付中心编制数为23名，单位实有在职参公人员总数19人.
第二部分 2023年度部门决算情况说明
2023年本年收入合计1902.54万元，与2022年安州区
财政局本年收入合计1844.43万元相比，增加58.11万元，增加3.05%，主要原因是基本支出、项目支出政策性增加。
2023年本年支出合计1902.54万元，与2022年安州区财政局本年支出合计1844.43万元相比，增加了58.11万元，增加3.05%，主要原因是基本支出、项目支出政策性增加。
二、 收入决算情况说明
2023年本年收入合计1902.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1872.74万元，占98%；政府性基金预算财政拨款收入29.8万元，占2%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元。
事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0.01%。
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计1902.54万元，其中：基本支出1401.72万元，占73.68%；项目支出500.82万元，占26.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收入总计1902.54万元、支出总计1902.54万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加58.11万元，上升3.05%。主要变动原因是基本支出、项目支出政策性增加。
财政拨款收、支决算总计变动情况图：
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款支出1902.54万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加了58.11万元，增加3.05%，主要原因是基本支出、项目支出政策性增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出1902.54万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1067.22万元，占56.09%；城乡社区支出29.8万元，占1.57%；社会保障和就业（类）支出210.75万元，占11.07%；医疗卫生支出31.36万元，占1.65%；住房保障支出92.39万元，占4.86%。项目支出471.02万元，占24.76%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算支出决算数为1902.54，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）201（款）06（项）: 支出决算为1568.04万元，完成预算100%，等于预算数。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为210.75万元，等于预算数。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位卫生健康支出（项）：支出决算为31.36万元，等于预算数。
4. 住房保障支出（类）行政事业住房保障（款）行政单位住房保障（项）：支出决算为92.39万元，等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出1401.72万元，其中：
人员经费1285.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金。
日常公用经费116.60万元，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.36万元。
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出
决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.36万元，占100%。具体情况如下：
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于执行审判等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出2023年接待费支出决算为0.36万元，2023年接待费预算数6万元，减少的主要原因是继续坚决贯彻落实中央省市有关厉行节约，反对浪费的精神，狠抓廉洁自律和勤政节俭的工作作风，严控“三公”经费使用范围、数量及标准再加上疫情原因。
国内公务接待支出0.36万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，37人次（不包括陪同人员），共计支出0.36万元，具体内容包括：上级和同级部门相互之间的工作交流共计0.36万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算拨款支出29.8万元。
2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
2023年，绵阳市安州区财政局中心机关运行经费支出116.60万元，比2022年增加14.69万元。主要原因是支出增加。
（二）政府采购支出情况
2023年，绵阳市安州区财政局采购支出总额39.6万元。
截至2023年12月31日，绵阳市安州区财政局共有车辆0辆，其中：一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，主要是用于审判执行工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对15个项目开展了预算事前绩效评估，对15个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选15个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对15个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，
项目资金：一般行政管理事务500.82万元，含税收征收工作经费，主要用于行政管理工作方面支出，圆满完成2023年工作任务，社会效益良好。税收工作经费、系统维护、各类财务软件系统费用154.9万元，预算绩效管理专项经费53.2万元，用于预决算编制培训、编审、上报以及人大预决算报告资料等方面支出，预算绩效管理建设及维护。信息化建设70.69万元，主要用于财政金财网、办公网络、办公软件运行及维护费，2023年保证了网络安全正常运行，保质保量完成了各项任务。金融办专项工作经费6万，国有企业综合党委6万元，非税收入票据印刷费及财政电子票据系统专项经费17.84万元，评审中心工作经费187.19万元,国库支付中心专项工作经费5万元。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2023年度部门决算中反映15个项目绩效目标实际完成情况。
财政局项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数500.82万元，执行数为500.82万元，完成预算的100%。通过项目实施，顺利完成了全区2023年度财政总决算和部门决算的编审及上报汇编工作。为使年终决算工作能及时、准确、全面完成。缺乏对绩效管理是一个完整系统的认识，绩效评估的目的误以为只用于利益分配，绩效指标设计不当，绩效考核标准不规范，在以后的工作中加强绩效管理的运行及实施。
2.部门绩效评价结果
安州区财政局按要求对所有的项目开展了绩效自评，《安州区财政局2023年度政策（项目）支出绩效自评报告》见附件（第四部分）。对2023年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵阳市安州区财政局2023年部门整体支出绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：指除上述项目以外其他用于公共安全方面的支出。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
13.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
绵阳市安州区财政局（简称区财政局）是绵阳市安州区人民政府工作部门，为正科级。加挂区国有资产监督管理办公室、区金融工作办公室牌子。绵阳市安州区财政局为一级预算单位,下属单位绵阳市安州区财政国库支付中心为一级预算单位。
（二）机构职能
区财政局贯彻落实党中央关于财经工作、国有资产监管工作、金融工作的方针政策和省委、市委、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：
（一）拟定全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定区与乡镇、工业园区，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、规章。按照管理权限管理全区税政事项。
（三）负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
（五）组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
（七）牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟定全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。
（八）负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
（九）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
（十）负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
（十二）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
（十三）根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管区属企业国有资产，加强国有资产的管理工作。负责企业国有资产基础管理，拟定国有资产监督管理规范性文件。
（十四）承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。
（十五）指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。
（十六）按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
（十七）按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家有关方针政策及法律法规等工作，指导督促企业安全生产、生态环境保护等工作。
（十八）拟定地方金融政策措施并组织实施，拟定全区金融业发展的中长期规划并组织实施。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推进地方金融业规范发展，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全区企业上市、发债等直接融资工作，推进多层次资本市场发展。
（十九）配合做好金融监管相关工作，协调解决地方金融业改革发展中的有关问题。推动各类金融机构为全区经济社会发展服务，参与全区投融资体制改革工作。参与、指导全区金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全区金融知识宣传普及工作。负责金融统计相关工作。
（二十）配合省、市金融主管部门抓好全区小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。配合上级加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。
（二十一）维护地方金融秩序。牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。
（二十二）承担经区政府批准保留和未划转的行政审批事项。
（二十三）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
（二十四）完成区委、区政府交办的其他任务。
（三）人员概况
绵阳市安州区财政局为一级预算单位，下属参公事业单位：绵阳市安州区财政国库支付中心。
绵阳市安州区财政局公务员编制数为34名，工勤编制6名。单位实有在职公务员总数33人，工勤编制2人；离退休30人。下属事业单位绵阳市安州区财政投资评审中心事业编制数为11名，实有11名。绵阳市安州区财政国库支付中心编制数为22名，单位实有在职参公人员总数19人，离退休13人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2023年本年收入合计1902.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1872.74万元，政府性基金预算财政拨款收入29.8万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元。
事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.0万元，占0.0%。
（二）部门财政资金支出情况
2023年一般公共预算财政拨款支出1902.54万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加58.31万元，增加3%，主要原因是项目支出增加。2023年一般公共预算财政拨款支出1902.54万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1621.94万元，占86%；社会保障和就业（类）支出156.84万元，占8%；医疗卫生支出31.36万元，占1%；住房保障支出92.40万元，占5%。
支付依据符合相关规定，资金支付和预算相符。项目资金到位后，我单位严格按照项目预算批复和财政局下达资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥各专项资金的使用效益，及时做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用项目资金等行为。
三、部门整体支出绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1-1-1.绩效目标制定情况：自评得分：5.00；
计算过程和评定依据：1安州区财政局绩效目标编制要素完整
2.安州区财政局绩效指标细化量化，做到一个项目一个量化指标。
3.部门绩效目标纳入安州区财政局党组集体决策，对目标绩效进行管控，编制质量良好。
1-1-2.预算编制准确性：自评得分：5.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局预算编制按需求编制项目，年度内实施项目计划，准确性高。
1-2-1.预算执行支出规范：自评得分：5.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局预算执行都是严格按照规章制度执行。
1-2-2.预算执行支出控制：自评得分：5.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局预算执行严格按照预算金额执行，无超标准行为。
1-2-2.预算执行支出动态调整： 自评得分：4；
计算过程和评定依据：安州区财政局预算执行支出动态调整还不够及时，所以自评分4分。
（二）综合管理情况。
2-1-1.政府采购预算管理情况：自评得分：5.00；
计算过程和评定依据：政府采购预算管理严格按照政府采购管理办法执行。
2-1-2.政府采购实施情况：自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：政府采购实施按照政府采购系统流程统一采购实施。
2-2-1.资产管理配置使用管理：自评得分：3.00；
计算过程和评定依据：资产管理配置按照资产管理办法进行管理，按需按计划购买资产。
2-2-2.资产管理收益核算：自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：资产管理收益核算按要求完成了会计核算和资产估值等工作，并按规定编制资产净值。
2-3-1.内控制度管理制度建设：自评得分：3.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局内控制度管理制度完善，并随时根据工作需要进行调整。
2-3-2.内控制度管理制度执行：自评得分：3.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局内部管理严格按照内控制度管理。
2-4-1.三公经费管理预算编制执行：自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局三公经费管理按照预算编制金额执行，未超预算执行。
（三）绩效结果应用情况。
3-1-1.绩效结果内部应用考核挂钩：自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局将内设机构和下属单位预算绩效管理纳入部门年度绩效考核，并制度了相关的管理制度。
3-2-1.信息公开： 自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局按绩效股要求随预决算在公开网上公开绩效信息。
3-3-1.结果整改： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局根据绩效管理结果整改问题，完善政策、改进管理，建立安州区财政局绩效管理制度。
3-3-2.应用反馈： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局按规定时间内向财政部门反馈结果应用
3-3-3.违规记录： 自评得分：2.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局从整体情况来看，我单位严格按照年初项目预算进行支出。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。预算资金的使用上规范有效，专项业务经费做到专款专用，不存在违规使用资金等情况。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，按照项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。所有项目资金管理有序，运行良好，保障了各项工作的顺利开展。年度审计、财务检查无违规违纪问题。
（四）预算绩效情况。
4-1-1.数量质量指标：自评得分：15.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局预算项目12月预算执行进度达到100%，每个项目都按年初预算进行实施。圆满完成了15个项目的预算支出。
4-1-2.时效指标：自评得分：4.00；
计算过程和评定依据：部门预算执行在6月时，地方性债务系统是年底付款，所以年中支付要缓慢些 ，实际支付金额是年底完成，预算绩效管理经费因为要第二年验收合格支付款项，所以支付缓慢。
4-1-3.成本指标：自评得分：10.00；
计算过程和评定依据：安州区财政局预算15个项目，每个项目都按年初预算进行实施，无超预算支出。
4-2-1.效益指标完成：自评得分：5；
计算过程和评定依据：安州区财政局单个效益指标实际完成达到预期指标值，绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，区财政局按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面编制了绩效目标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。区财政局严格按照年初预算管理使用资金，做到提前申报，按规定使用。
4-3-1.满意度指标：自评得分：4；
计算过程和评定依据：安州区财政局各项项目实施，使用单位及个人满意度都到达预算要求。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2023年，财政局以实现绩效目标为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效；合理安排和有效使用财政资金，增加资金使用透明度，同时节约财政资金，提高财政资金使用效益，保证财政资金规范、安全、有效；根据职能职责和上级要求，紧紧围绕目标任务，扎实有序推进各项工作，较好地完成了全年各项工作任务。
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，区财政局按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面编制了绩效目标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。区财政局严格按照年初预算管理使用资金，做到提前申报，按规定使用。
从整体情况来看，我单位严格按照年初项目预算进行支出。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。预算资金的使用上规范有效，专项业务经费做到专款专用，不存在违规使用资金等情况。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，按照项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。所有项目资金管理有序，运行良好，保障了各项工作的顺利开展。
从绩效指标完成情况来看，项目符合国家政策、立项程序规范；绩效目标基本合理，管理制度比较健全，总体执行有效；资金使用合规，未超过成本指标；效益明显，服务对象满意度高、具有可持续性。
从整体情况来看，区财政局重视财政资金的支出绩效，从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并责成项目实施部门加强日常监督，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象。
（二）存在问题
为保证项目质量，部分资金待完成验收合格，再支付剩余资金，造成支付不及时。
（三）改进建议
1.加强预算编制的前瞻性，按政策规定及本单位的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制下一年度预算，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。
2.加强《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范单位预算收支核算。一是严格单位基本支出、项目支出等各项支出标准，按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性；二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高单位预算收支管理水平。
附件：安州区财政局2023年度部门整体支出绩效自评表
绵阳市安州区财政局
2024年6月11日
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2023年度财政局部门整体支出绩效评价得分明细表 |
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2023年评价值指标体系 |
分值 |
得分 |
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一级 |
二级 |
三级 |
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|
部门 |
预算编制（10分） |
目标制定 |
5 |
5 |
|
编制准确 |
5 |
5 |
||
|
预算执行 |
支出规范 |
5 |
5 |
|
|
支出控制 |
5 |
5 |
||
|
动态调整 |
5 |
4 |
||
|
综合 |
政府采购管理 |
预算管理 |
4 |
4 |
|
采购实施 |
2 |
2 |
||
|
资产管理 |
配置使用管理 |
3 |
3 |
|
|
收益核算 |
2 |
2 |
||
|
内控制度管理 |
制度建设 |
3 |
3 |
|
|
制度执行 |
3 |
3 |
||
|
三公经费管理（4分） |
预算编制执行 |
4 |
4 |
|
|
绩效 |
内部应用 |
考核挂钩 |
4 |
4 |
|
信息公开（4分） |
预算公开 |
2 |
2 |
|
|
决算公开 |
2 |
2 |
||
|
整改反馈（6分） |
结果整改 |
2 |
2 |
|
|
应用反馈 |
2 |
2 |
||
|
违规记录 |
2 |
2 |
||
|
预算 |
产出指标完成（25分） |
数量质量指标 |
15 |
15 |
|
时效指标 |
5 |
4 |
||
|
成本指标 |
10 |
10 |
||
|
效益指标完成 |
社会效益、经济效益、生态效益及可持续性影响 |
6 |
5 |
|
|
满意度指标 |
公众或服务对象满意度 |
4 |
4 |
|
|
合计 |
|
97 |
||
|
扣分项（5分） |
自评质量 |
0 |
|
|
附件2
绵阳市安州区财政局2023年度项目支出绩效自评报告
2023年安州区财政局全年由财政预算安排的项目15个，总金额617.16万元，其中：区级资金587.36万元，项目14个，上级资金29.8万元，项目1个。其中：1.安州区财政局局机关项目14个，项目经费612.16万元。（政府财务报告管理系统经费2.3万元，安州区财政局机关信息化建设专项经费70.69万元，行政事业单位资产管理信息系统和财政部统一报表系统维护服务费4.97万元，安州区非税收入票据印刷费及财政电子票据系统专项经费27.34万元，地方政府性债务管理信息系统5万元，预算绩效管理专项经费53.2万元，安州区政府采购电子化管理平台优化完善建设经费19.6万元，金融办工作经费6万元，中共绵阳市安州区国有企业综合党委经费6万元，安州区投资评审中心工作经费187.19万元，预算一体化系统管理专项经费15.05万元，破产改制企业遗留问题处置及维稳工作经费29.8万元，财税征收工作经费164.02万元，2023年对上争取工作经费21万元）2.下属单位绵阳市安州区财政国库支付中心预算项目1个：安州区财政国库监管维护专项经费5万元。
（一）资金安排情况。
2023年度，安州区财政局部门汇总项目经费612.16万元，其中：1.区财政局批复下达项目预算612.16万元。资金采用财政拨款方式，已全部拨款到位。2.安州区财政国库支付中心项目经费5万元资金采用财政拨款方式，已全部拨款到位。
支付依据符合相关规定，资金支付和预算相符。项目资金到位后，我单位严格按照项目预算批复和财政局下达资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥各专项资金的使用效益，及时做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用项目资金等行为。
支付依据符合相关规定，资金支付和预算相符。
二、项目管理与绩效目标完成情况分析
（一）预算执行进度情况分析。
2023年度政策（项目）支出资金安排及执行情况如下：
|
序号 |
项目名称 |
全年预算数（万元） |
全年执行数（万元） |
预算执行率（%） |
|
1 |
政府财务报告管理系统经费 |
2.3 |
2.3 |
100% |
|
2 |
安州区财政局机关信息化建设专项经费 |
70.69 |
62.42 |
88.31% |
|
3 |
行政事业单位资产管理信息系统和财政部统一报表系统维护服务费 |
4.97 |
4.97 |
100% |
|
4 |
安州区非税收入票据印刷费及财政电子票据系统专项经费 |
27.34 |
27.34 |
100% |
|
5 |
地方政府性债务管理信息系统 |
5 |
5 |
100% |
|
6 |
预算绩效管理专项经费 |
53.2 |
8.38 |
15.76% |
|
7 |
安州区政府采购电子化管理平台优化完善建设经费 |
19.6 |
19.6 |
100% |
|
8 |
金融办工作经费 |
6 |
6 |
100% |
|
9 |
中共绵阳市安州区国有企业综合党委经费 |
6 |
6 |
100% |
|
10 |
安州区投资评审中心工作经费 |
187.19 |
123.93 |
66.20% |
|
11 |
预算一体化系统管理专项经费 |
15.05 |
15.05 |
100% |
|
12 |
破产改制企业遗留问题处置及维稳工作经费 |
29.8 |
29.8 |
100% |
|
13 |
财税征收工作经费 |
164.02 |
164.02 |
100% |
|
14 |
对上争取工作经费 |
21 |
21 |
100% |
|
15 |
安州区财政国库监管维护专项经费 |
5 |
5 |
100% |
项目资金到位后，我单位严格按照项目预算批复和财政局下达资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥各专项资金的使用效益，及时做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用项目资金等行为。
（二）总体绩效目标完成情况分析。
从整体情况来看，我单位严格按照年初项目预算进行支出。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。预算资金的使用上规范有效，专项业务经费做到专款专用，不存在违规使用资金等情况。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，按照项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。所有项目资金管理有序，运行良好，保障了各项工作的顺利开展。
（三）项目（决策与过程）管理分析。
从绩效指标完成情况来看，安州区财政局项目符合国家政策、立项程序规范；绩效目标基本合理，管理制度比较健全，总体执行有效；资金使用合规，未超过成本指标；效益明显，服务对象满意度高、具有可持续性。
（四）绩效指标完成情况分析。
支付依据符合相关规定，资金支付和预算相符。项目资金到位后，我单位严格按照项目预算批复和财政局下达资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥各专项资金的使用效益，及时做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政及社会监督。实行专户管理，封闭运行，直接转账到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用项目资金等行为。
支付依据符合相关规定，资金支付和预算相符。
（五）项目效益分析。
根据项目绩效目标的完成情况，安州区财政局项目效益从社会效益、经济效益、生态效益、可持续性影响等几个方面分析，从整体情况来看，区财政局重视财政资金的支出绩效，从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并责成项目实施部门加强日常监督，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象，在使用上能和预算预期的社会效益、经济效益、生态效益、可持续性影响达成一致。
三、评价结论
（一）结合评价结论。反映全年项目评价情况。
2023年，财政局以实现绩效目标为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效；合理安排和有效使用财政资金，增加资金使用透明度，同时节约财政资金，提高财政资金使用效益，保证财政资金规范、安全、有效；根据职能职责和上级要求，紧紧围绕目标任务，扎实有序推进各项工作，较好地完成了全年各项工作任务。
（二）绩效目标实现情况。反映项目绩效目标实现评价具体情况。
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，区财政局按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面编制了绩效目标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
区财政局严格按照年初预算管理使用资金，做到提前申报，按规定使用。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
2023年度项目支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。存在部分项目资金年中使用不及时，因为有些项目是年底省上统一收费，所以年中使用进度偏慢。
下一步措施：1.加强预算编制的前瞻性，按政策规定及本单位的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制下一年度预算，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。2.加强《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范单位预算收支核算。一是严格单位基本支出、项目支出等各项支出标准，按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性；二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高单位预算收支管理水平。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
区财政局严格按照公开要求及时公开项目绩效信息。
六、其他需要说明的问题
各级巡视（巡察）、各级审计和财政、监督中未发现问题。
附件：
1.政府财务报告管理系统项目绩效目标自评表
2.预算绩效管理专项经费目标自评表
3.行政事业单位资产管理信息系统和财政部统一报表系统维护服务费项目绩效目标自评表
4.中共绵阳市安州区国有企业综合党委经费绩效目标自评表
5.安州区非税收入票据印刷费及财政电子票据系统专项经费项目绩效目标自评表
6.金融办工作经费项目绩效目标自评表
7.安州区财政局机关信息化建设专项经费项目绩效目标自评表
8.安州区财政投资评审中心工作经费项目绩效目标自评表
9.预算一体化系统管理专项经费项目绩效目标自评表
10.财税征收工作经费项目绩效目标自评表
11.地方政府性债务管理信息系统项目绩效目标自评表
12.绵阳市安州区政府采购电子化管理平台优化完善建设经费项目绩效目标自评表
13.安州区财政国库监管维护专项经费项目绩效目标自评表
14.对上争取工作经费项目绩效目标自评表
15.破产改制企业遗留问题处置及维稳工作经费项目绩效目标自评表
绵阳市安州区财政局
2024年6月6日
第五部分 附表
川公网安备 51072402110036号