四川省绵阳市安州区财政局2018年部门决算编制说明
第一部分 部门概况 1
一、基本职能及主要工作 1-7
二、机构设置 7
第二部分 2018年度部门决算情况说明 7
一、收入支出决算总体情况说明 7-8
二、收入决算情况说明 8
三、支出决算情况说明 8
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8-10
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8-10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 11
八、政府性基金预算支出决算情况说明 12
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 12
十、预算绩效说明 12
十一、其他重要事项的情况说明 12-13
第三部分 名词解释 13-17
第四部分 附件 17
第五部分 附表 18
一、收入支出决算总表 18
二、收入总表 18
三、支出总表 18
四、财政拨款收入支出决算总表 18
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）18
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 18
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 18
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 18
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 18
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 18
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 18
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 18
十三、国有资本经营预算支出决算表 18
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
1.主要职能
（一）拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，拟订全县财政、财务、会计管理办法；按照管理权限协调管理全县税政事项。
（三）承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县及本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
（四）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
（五）负责执行财政国库管理法规、政策及拟定相关管理制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。
（六）管理县级财政公共支出，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，管理全县行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支计划。负责拟定政府采购制度并组织实施，监督管理全县政府采购工作。
（七）贯彻执行国家国有资产管理方针政策，拟定有关国有资产管理方面的改革方案、规章制度和管理方法；组织实施国有企业的清产核资，绩效评价；组织实施县级企业国有资产产权界定，企业国有资产产权界定和转让，监缴国有资产收益；负责国有资产的统计、分析。组织实施行政事业单位清产核资，指导和监督行政事业单位国有资产的产权界定、清查登记等项工作；指导资产评估业务；监督执行《企业财务通则》和相关财务会计制度。
（八）负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，监督地方商业银行等地方金融机构财务，承担外国政府、世界银行、外国银行等政府性外债管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。
（九）会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制县级社会保障预决算草案。
（十）组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。
（十一）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，贯彻执行国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。
（十二）负责财政资金绩效评价和财政监督检查工作，贯彻执行财政监督法规政策，拟订全县财政监督办法，监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。
（十三）负责财政宣传和财政信息管理系统工作，拟订财政科学研究和教育规划，组织和管理全县财政业务培训。
（十四）承担经县政府批准保留的行政审批事项。
（十五）承办县政府交办的其他事项。
2.2018年重点工作完成情况。
（一）严格预算执行，顺利实现收支规模质量双提升
一年来，区财政局积极施策，组织收入、提速支出，极力加强与税务、国土等部门的协调沟通，实现财政收入持续增长，圆满完成年初既定经济指标任务。一是财政收入稳定有增长。预计今年实现一般公共财政预算收入66100万元，同比增长16.26%；基金预算收入289014万元，同比增长342.87%。二是财政支出提速有质量。预计全年完成一般公共预算支出212126万元，较去年下降1.41%，下降的主要原因是城乡居民医疗保险上划12652万元以及新增一般债券资金减少12600万元。预计完成基金支出280010万元，同比增长247.86%。增长的主要原因是征地拆迁成本性支出大幅增长。
（二）聚焦关键领域，推动经济高质量发展
持续加大向上争取资金力度，预计全年争取各类各项资金140429万元。继续协调跟进威马、中南高科等重大项目建设，积极做好项目资金筹集工作。今年安排7800万元，用于支持威马项目征地拆迁。大力支持全域旅游发展，今年投入资金2904万元，用于支持全域旅游配套设施建设。充分发挥“助保贷”、应急转贷资金作用，极力解决小微企业融资贷款难问题。截至目前，累计发放“助保贷”贷款4820万元、应急转贷资金8520万元。
（三）履行财政职责，扎实做好脱贫攻坚工作
围绕乡村振兴战略，积极履行财政职能，支持搞好农村田园综合体建设。一是投入各类支农专项资金2.39亿元，充分发挥脱贫攻坚投入主体作用。二是全力支持现代农业产业发展，投入“千亿斤粮食生产能力规划田间工程”资金1200万元、水利发展资金2460万元，提高粮食生产能力；投入现代农业发展工程专项资金1452万元，培育培优特色优势产业。三是深入开展“插花式”扶贫，向部分非贫困村作出资金倾斜，投入区本级财政专项扶贫资金300万元，建立“非贫困村产业扶持基金”，确保扫清扶贫“死角”。
（四）坚持综合施策，坚决防范化解政府性债务风险
全年争取到位债券资金3.7839亿元。其中，积极做好2018年项目收益和融资自求平衡专项债券项目筛选和上报工作，成功申报发行土储专项债券2.2亿元。截至8月底，置换债券置换存量政府债务0.2509亿元已按要求全部兑付到债权人。同时，及时组织开展全区政府隐性债务清理甄别工作，按要求统计上报政府隐性债务数据和分年化解方案，着力逐步化解政府隐性债务。
（五）紧扣中心原则，深入推进财税体制改革
一是积极推进预决算、“三公”经费等财政信息公开，加快建立透明公开的预决算制度。二是持续深化乡镇财政所会计集中做账，加强对乡镇财政所监督考核。三是严格执行厉行节约规定，严控“三公”经费支出。四是全面实施预算绩效管理，加快建立“花钱必问效、无效必问责”的硬约束机制。五是稳步推进政府和社会资本合作模式，加快项目入库和实施。认真筛选重点项目，积极与大型企业进行PPP模式洽谈，促进全区PPP业务快速成长，推进S418安县区至雎水火车站公路、罗浮山康养小镇及草溪河水库等PPP项目顺利实施。
（六）推进依法理财，全力打造法治财政
围绕推动政策落实、深化内部控制,强化资金监管等中心工作，依法理财水平得到进一步提升。一是加强财政监督检查。在全区范围内开展扶贫领域专项资金、严肃财经纪律、惠民惠农 “一卡通”专项治理、内控制度建立执行等20余项专项检查。切实规范资金使用管理，确保财经纪律执行到位。二是扎实推进新旧政府会计准则制度衔接。组织全区财政系统360余人次分批次开展政府会计制度培训，督促各单位尽快掌握制度各项要求，确保新政府会计准则制度按期在我区顺利实施。三是持续开展村集体财务“互联网+精准扶贫代理记账”工作。在原有村集体“三资”管理综合平台基础上进行升级完善，开发了村集体“三资”信息微信公众号，实施金融机构直联。四是积极推进政府采购电子化模式改革。现已完成单一来源采购，正在进行系统建设，预计年底建成试运行。五是加强国有企业监督管理及考核。组织全区行政事业单位开展资产清查，明确权责关系；制定《安州区区属国有企业负责人经营业绩考核暂行办法》，推动国有资产管理体制向“以管资本为主”方向转变，确保国有资产保值增值。六是科学开展政府采购监督，全年节约采购资金1121.88万元，节约率9.2%；坚持科学评审，审减19286.40万元，审减率20.58%。
（七）强化政策支撑，深入落实民生保障工作
2018年，全区安排民生资金33060.95万元，切实把民生工作做实做细。继续扩大养老、医疗、工伤、失业、生育保险覆盖面,努力实现各类社会群体“应保尽保”。加大支持全民就业创业资金保障力度。加大困难群众、残疾人救助力度。扎实推进医疗扶贫、教育扶贫工作。支持医疗卫生事业全面发展。
川公网安备 51072402110036号