一、2023年预算执行情况

2023年，面对严峻复杂形势，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察四川重要讲话精神，坚决落实区委决策部署，认真执行区第三届人大第三次会议批准的预算，扎实推进积极财政政策落实，防范化解地方政府债务风险，切实保障基层“三保”，严肃财经纪律，有力促进经济回升向好，财政运行总体平稳，较好地完成了全年各项工作任务。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

全区地方一般公共预算收入实现14.03亿元，完成调整预算的101.66%，同比增长25.47%。其中，税收收入7.71亿元，同比增长30.25%；非税收入6.32亿元，同比增长20.1%。全区地方一般公共预算收入加上上级补助收入20.62亿元、调入国有资本经营预算收入0.1亿元、调入政府性基金预算收入1.19亿元、动用预算稳定调节基金1.38亿元、上年结转收入4.91亿元、地方政府一般债务转贷收入2.58亿元后，可供安排的收入总量为44.81亿元。全区一般公共预算支出实现34.58亿元，完成调整预算的109.53%，同比增长9.4%。收入总量减去当年支出34.58亿元、上解上级支出1.44亿元、地方政府一般债务还本支出1.14亿元后，全区地方一般公共预算当年结存7.65亿元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金0.93亿元、因项目跨年实施需要结转下年继续使用6.72亿元（全部为上级资金和国债资金）。全区实现收支平衡。

全区一般公共预算年初预留总预备费0.3亿元，主要安排用于2023年防汛、应急、救灾等方面支出。

2022年度决算办理完成后，区级预算稳定调节基金余额为1.38亿元，2023年已报区人大常委会调整预算动用1.38亿元，用于弥补“三保”支出缺口。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入实现12.09亿元（其中：国有土地使用权出让收入11.84亿元），完成年初预算的100.82%，同比增长20.82%。加上上级补助收入0.57亿元、上年结转收入0.39亿元、调入资金1.19亿元、地方政府专项债务转贷收入13.69亿元后，可供安排的收入总量为27.93亿元。全区政府性基金预算支出实现23.4亿元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出10.17亿元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出11.41亿元），完成调整预算的99.41%，主要用于征地拆迁和安置补偿、政府专项债券付息、招商引资政策兑现等方面。收入总量减去当年支出23.4亿元、调出资金1.19亿元、债务还本支出2.9亿元后，全区地方政府性基金预算当年结存0.44亿元（全部为上级资金），按规定全部结转下年继续使用。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入实现0.1亿元，完成年初预算的100%。全部调入一般公共预算统筹安排支出。

（二）地方政府债务情况

1.基本情况

截至2023年底，全区政府债务余额为74.32亿元，比年初增加12.23亿元，控制在市政府下达的政府债务限额之内。其中：一般债务余额20.88亿元，专项债务余额为53.44亿元（扣除已还本0.62亿元）。

2.加强政府债务管理

一是加快新增债券资金使用进度。精心做好新增债券对应项目调度工作，将新增债券资金用于急需资金支持的方面，推动项目尽快形成实物工作量。二是加强重大优质项目储备。严格落实“资金跟着项目走”的原则和要求，严把专项债券项目质量关。三是加强政府债务风险防控。严格落实政府债务偿还责任，确保到期政府债券本息及时足额偿还，全年安排防范化解地方债务风险支出6.98亿元。

3.新增政府债券使用

全年对上争取到位政府债券转贷资金共12.79亿元，其中：新增一般债券1.38亿元，主要用于市政基础设施、义务教育学校等方面；新增专项债券11.41亿元，主要用于产业园区基础设施建设、公共卫生设施、农业、市政公共服务及信息化、综合交通枢纽等方面。

4.政府主权外贷情况

全年争取到位政府负有偿还责任主权外债转贷0.05亿元，主要用于四川长江上游森林生态系统恢复项目。

（三）2023年落实区人大预算决议和重点财政工作情况

1.开源节流，提高财政保障能力。一是多措并举狠抓财源建设。财政部门始终将抓财政增收、提高保障能力放在各项工作的首位，出台《绵阳市安州区财源建设工作实施方案》，加强部门联动，通过积极探索划转国有资产经营权、大力清欠等方式，多角度、多方位挖掘财力，财政收入取得新的突破。二是持续贯彻落实减税降费政策。全年落实各项减免退政策合计8.17亿元，其中:减免税费6.77亿元、减免退税0.44亿元、留抵退税0.96亿元，有效缓解了企业资金压力，为稳市场主体稳就业提供强劲动力。三是大力培植财源。全力实施“园区提质、企业满园”行动，支持完善园区基础设施建设。全年兑现“开门红”激励政策、各类市场主体培育和重大产业项目扶持资金0.87亿元。四是加大对上争取工作力度。用好用活各类上级支持政策，稳投资促增长，全年累计争取到位各类上级补助资金33.98亿元，完成全年目标任务的106.19%。

2.保障民生，共享改革发展成果。始终坚持“为民理财”的 工作理念，优先保障全区民生支出财力需求，全年实现民生支出24.58亿元，占全区一般公共预算支出的71.09%。一是严格按要求统筹安排资金8.12亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保障重大项目建设完成，全力争创国家乡村振兴示范区。土地出让收入用于农业农村的比例达到7.26%。二是安排教育经费5.96亿元，始终坚持“办人民满意的教育”标准，围绕教育投入“两个只增不减”、“落实义务教育学校教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平”的要求，支持引导各阶段教育事业优质发展。三是支持公共卫生事业发展，统筹安排卫生健康资金2.93亿元，大力保障全区卫生健康事业发展以及计生扶助、基卫保障、防疫未付账款清偿等。支持妇女儿童医院建设和区级综合医院能力提升。四是安排财政资金1.39亿元，织密织牢社会保障网，着力保障城乡低保、城乡特困、临时救助、孤儿及事实无人抚养儿童、流浪乞讨人员等困难群众基本生活以及退役优抚安置等，确保社会持续稳定。五是安排各类就业补助资金0.17亿元，加大援企稳岗稳就业力度，落实就业困难人员社会保险补贴、职业技能培训等政策，统筹做好大学毕业生、就业困难人员、退役军人、被征地农民等重点群体就业工作。安州连续三年获评农民工服务保障工作全省先进，花荄镇获评全省首批返乡入乡创业示范镇。六是发放购房补贴0.65亿元，对符合政策的生育二孩家庭、三孩家庭、农村居民家庭、重点特殊群体购房，以及购买商业用房和购买车位给予补贴，并对购买新建商品住房给予契税补贴，充分发挥财政资金稳经济促发展的杠杆作用。

3.防控风险，确保财政平稳运行。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。严格落实党政机关过紧日子的要求，统筹资金优先足额安排“三保”预算，严格执行“三保”预算，强化库款保障水平，合理有序安排预算支出，实时监控“三保”支出风险，全年安排“三保”支出15.97亿元。二是健全地方政府债务机制体系。健全地方政府债务风险监测预警机制，完善地方政府债务风险评估指标体系，对债务风险和财政运行情况进行动态监测，加强部门之间信息共享和协同监管，形成监管合力，有效控制地方债务规模。三是努力维护金融领域秩序。健全防范和处置非法集资工作机制，常态化开展防范非法集资宣传，积极营造防范非法集资宣传良好氛围，守住不发生系统性金融风险的底线，提升金融生态环境。

4.健全机制，强化财政监督管理。一是加强财会监督，深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，建立全区横向协同机制，采取日常监督和重点监督相结合的方式，进一步建立健全财会监督体系。全年对21家预算单位开展了财经纪律重点问题专项检查，督促整改问题100项。二是积极建设“金管家晒账”财会监督品牌，组织全区一级预算单位和区属国有企业，分会计核算要求、原始凭证、记账凭证、会计账簿、会计报表五大板块28项内容开展定期晒账，以晒促练、以晒促改，建立健全财会监督长效机制。三是出台《绵阳市安州区加强财政支出预算执行管理的贯彻措施》，督促部门加快预算执行进度，强化预算执行约束。实施动态清缴财政存量资金，推动积极财政政策加力提效。四是发挥财政投资评审职能作用。全年完成各类财政投资评审770项，送审总金额76.81亿元，审减金额4.71亿元，审减率6.13%，有效地节约了财政建设资金。五是发挥政府采购前置把关作用。全年完成271项政府采购2.41亿元，较采购预算2.57亿元节约资金0.16亿元，节约率6.23%。

5.深化改革，积极提升财政效能。一是助力乡镇抓经济发展激励试点。把乡镇抓经济发展激励试点作为财政支出重点予以保障，全年整合安排各类资金1.41亿元，着力支持乡镇抓经济发展激励试点及实施“镇园合一”试点，构建促进乡镇经济发展正向激励机制。雎水镇全年规上工业总产值突破百亿元。二是持续深化资产管理。规范和加强行政事业性国有资产管理，基本实现了对资产从“入口”到“出口”的全过程监管，多措并举提高资产使用效率及增长收益，加大资源整合。三是深化政府采购制度改革。进一步规范采购流程，优化采购制度，积极履行监管职责，不断提升服务效能，助力优化营商环境，全年完成健全交易执行机制、健全行政裁决工作机制等4项改革任务。四是加强预算绩效管理。着力构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，选取10个重点（政策）项目进行事前绩效评估，评估建议支持金额0.57亿元、评减0.18亿元，切实发挥绩效评估前置关口作用。全年对71个部门、1770个项目实现绩效运行监控。选取了14个部门开展部门整体支出重点绩效评价，选取了20个政策（项目）支出开展重点绩效评价，内容涵盖民生保障、乡村振兴、经济发展、基础设施等领域，评价资金5.46亿元。

二、2024年预算草案

（一）2024年预算编制原则

一是坚持收入积极稳妥。收入预算编制坚持实事求是，科学预测，分析研判宏观经济走势，实时跟踪财税收入变化，有效应对收入组织难点，提前做好预研预判，确保全区地方一般公共预算收入高质量入库。

二是坚持支出厉行节约。坚持过紧日子，从严从紧编制部门预算，落实“三公”经费总额“只减不增”要求，未经审批的节庆论坛展会活动一律不安排预算。严格执行会议、差旅等费用标准，努力降低行政运行成本，加大一般性支出压减力度。

三是坚持保障统筹兼顾。在兜牢“三保”底线，足额保障债务还本付息基础上，坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性，集中财力办大事，增强重点工作、重大项目的资金保障力度。

四是坚持全面绩效管理。加快完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，将2023年部门预算执行情况和整体绩效与2024年部门预算编制挂钩。

（二）2024年收入预计和支出安排

根据中央、省、市决策部署和区委确定的2024年全区经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2024年预算。

1.一般公共预算

全区地方一般公共预算收入计划完成15亿元，较上年增长7%；加上上级对我区税收返还补助、上级提前通知转移支付补助8.2亿元、从国有资本经营预算调入0.2亿元、调入政府性基金预算收入1亿元、上年结转收入6.72亿元，可供安排的收入总量为31.12亿元。按照收支平衡的原则，扣除预计上解支出1.9亿元，全区一般公共预算支出为29.22亿元，其中：人员类和日常公用经费类支出14.28亿元；部门和乡镇预算项目及专项支出（含基本民生类支出及政府债券还本付息等）8.22亿元；上年结转类支出6.72亿元。区本级项目及专项支出主要用于：

（1）保民生方面

一是支持教育发展支出0.38亿元；

二是促进文化旅游体育与传媒发展支出0.13亿元；

三是提升社会保障水平支出1.29亿元；

四是强化卫生健康保障支出0.87亿元；

五是灾害防治及应急管理等支出0.13亿元。

（2）支持发展方面

一是项目招引及推进支出0.14亿元；

二是支持农业发展方面支出0.62亿元；

三是金融商贸服务业方面支出0.19亿元；

四是交通运输建设方面支出0.26亿元；

五是城乡社区建设方面等支出0.19亿元。

（3）安排防范化解债务风险支出2.11亿元。

（4）安排总预备费0.3亿元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入计划完成15亿元，较上年增长23.4%。按照以收定支和收支平衡原则，扣除调出资金1亿元用于补充一般公共预算财力后，全区政府性基金预算支出拟安排14亿元（含专项债券还本2.38亿元）。另外加上年结转收入安排支出0.44亿元，全年预计政府性基金预算支出14.44亿元。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入计划完成0.2亿元，较上年增长100%，全部调入一般公共预算统筹安排支出。

三、2024年财政工作

（一）突出重点，加大财政资源统筹。构建政府资源“大统筹”格局，加大财政、国资、金融等资金资产资源统筹力度，整合财政政策和资金，集中财力办大事。加强对重点行业、重点企业税源建设，深入挖掘非税收入潜力和来源，做到依法征收、应收尽收，确保财政收入与经济发展保持一致。加大专项资金清理、整合、盘活力度，全面清理结余结转资金，努力提高财政资金使用效益。牢固树立过紧日子思想，强化预算约束、绩效管理和财政评审，严格控制一般性支出，增强对区委重大战略、中心任务的财力保障。持续优化对上争取考核激励改革，加强对上争取全过程管理，精准对接上级政策投向，积极对上争取上级转移支付和政府债券、国债等项目资金支持，为经济社会发展提供有力支撑。

（二）精准施策，推进经济稳进提质。加强政策和资金支持力度，保障乡镇抓经济发展激励试点和“镇园合一”试点，支持“园区提质、企业满园”行动，助推城乡融合发展。大力推进重大项目建设，用好用足政府债券，尽快形成实物工作量。打好各类政策组合拳，统筹财政补贴、减税降费等政策组合工具，强化财政、金融、产业等政策联动，充分发挥财政资金撬动作用和杠杆效应。支持优化营商环境，紧扣市场主体困难和需求，积极谋划激励措施，根据需要适时出台，确保政策、资金跑在风险、困难前面。引导金融机构加大对小微企业、科技创新、绿色发展等领域支持力度。深入实施国企改革深化提升行动，完善现代公司治理结构，推动国企突出主业、聚焦实业，提升核心竞争力和盈利能力。

（三）聚焦共富，持续改善民生福祉。聚焦群众急难愁盼，用心用情办好省市区民生实事项目，全力保障提升公共服务水平。落实落细就业优先政策，加大惠企稳岗力度，促进高校毕业生、退役军人、农民工等群众稳定就业创业。支持深入开展爱国卫生运动。支持探索征拆安置新模式，完善社会保障体系，做好五保优抚对象服务保障，推进青年发展型城区建设，促进残疾人全面发展和共同富裕。坚持尽力而为、量力而行，把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，不断把民生红利落到实处。

（四）坚守底线，防范财政运行风险。兼顾当前和长远，把财政可持续摆在更加突出位置。严格执行“三保”动态监控机制，兜牢“三保”底线，夯实财政安全运行基础。完善库款运行监测机制，保障库款水平运行在合理区间，加快财政暂付款消化处置。出台涉及增加财政支出的重大政策和实施重大政府投资项目前，按规定进行财政可承受能力评估，防止过高承诺、过度保障。健全国有企业债务风险监测预警机制，防范化解地方债务风险，严厉打击非法集资、金融诈骗等违法活动，守住不发生区域性系统性金融风险底线。坚持管资金、管项目、管政策就必须管绩效和监督，坚决维护良好财经秩序。

2023年预算执行和2024年预算草案.xls