绵阳市安州区千佛镇人民政府

　　关于2017年部门决算编制的说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　（1）负责政府机构运转和干部职工工资待遇落实，确保本辖区内的各项事业的协调发展，包括干部职工工资福利的发放、农村烈、军属的优扶和五保户的供养等。

　　（2）制定和完善各类财务管理制度，贯彻落实廉政建设。

　　（3）化解农村债权债务、理顺农村经济关系、规范村级财务管理。

　　（4）负责落实各项方针政策、完善农村社会保障，确保涉农资金的兑现，对各级各部门下拨的各类专项资金和扶贫资金进行监管使用。

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　（1）领导高度重视，夯实内控基础。面对我镇财政现状，镇党委、政府高度重视，将财政工作摆在政府日常工作的首要位置来抓。同时，继续狠抓中央八项规定和四川省委“十项规定”落实，镇党委、政府通过认真组织学习领会相关文件精神，切实履行勤俭节约，精简一切不必要的开支，在此基础上制定和完善了一系列切实可行的增收节支措施。

　　（2）加强预算监管，细化资金管理办法。进一步完善和规范了《绵阳市安州区千佛镇预决算管理制度》、《预算收支管理办法》、《财政资金公示公开制度》及《千佛镇财务内部控制制度》等一系列资金监管制度，从机关内部、各行政村着手，细化各项实施细则，在全镇范围内最大限度上做到严肃财经纪律，使有限的资金用在刀刃上，发挥最大的使用效益。

　　（3）加强税收宣传力度，强化税收征管。我镇企业少，资源匮乏，可供税源严重不足，为提高税收征管效力，我镇加大国税地税征收宣传力度。2017年国税计划完成16万元，实际入库16.1万元，超任务0.63%；地税计划完成80万元，实际入库92.69万元，超任务15.86%。

　　积极争取扶持，保运转兼顾重点。镇党委、政府领导积极与上级部门取得联系，及时获取资金信息，不遗余力争取资金，通过科学组织调度，在保证一般基本支出的情况下，集中财力办大事，切实解决了人民群众急需解决的事情，通过努力，镇内锁定债务已全面化解，各项支农惠农资金的发放任务完满完成，各类扶贫项目的落实完成情况良好，确保了我镇社会经济协调发展，保证了党委、政府的各项工作目标顺利实现。

　　二、部门概况

　　千佛镇人民政府为一级预算单位，下属单位2个，为千佛镇社会事务服务中心和千佛镇村建环卫服务中心。

　　三、收支决算总体情况说明

　　2017年千佛镇人民政府本年收入合计483.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入436.62万元，占90.28%；政府性基金预算财政拨款收入47万元，占9.72%；与2016年本年收入合计682.17万元相比，减少了198.55万元，下降29.1%，主要原因是项目经费和人员经费压减。
　　2017年千佛镇人民政府本年支出合计361.78万元，其中：基本支出321.07万元，占88.75%；项目支出40.72万元，占11.25%。与2016年本年支出合计682.17万元相比，减少了320.39万元，下降47%，主要原因是项目经费和人员经费压减，以及一事一议、公共运行维护等项目未全部支出。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收、支总计483.62万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少198.55万元，下降29.1%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出341.78万元，占本年支出合计的94.47%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少320.39万元，下降48.38%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出341.78万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出301.35万元，占88.17%；；社会保障和就业支出27.43万元，占7.94%；城乡社区支出13万元，占3.89%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1. 一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）: 支出决算为1.22万元，完成预算36.75%，决算数小于预算数的主要原因是报支不及时。

　　2. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为263.01万元，完成预算99.35%，决算数小于预算数的主要原因是有部分工资指标未用完。

　　3. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%。

　　4. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）: 支出决算为1.5万元，完成预算50%，决算数小于预算数的主要原因是未做好资金用途调整

　　5. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为30.63万元，完成预算96.8%，决算数小于预算数的主要原因是事业干部工资指标未支完。

　　6. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为17.51万元，完成预算68.64%，决算数小于预算数的主要原因是专户垫支过多。

　　7. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为4.07万元，完成预算100%。

　　8. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为5.84万元，完成预算62.8%，决算数小于预算数的主要原因是专户垫支过多。

　　9. 其他城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施维护（项）: 支出决算为3万元，完成预算100%。

　　10. 其他城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）: 支出决算为20万元，完成预算42.55%。决算数小于预算数的主要原因是项目还未验收。

　　11. 其他城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为10万元，完成预算56.82%。决算数小于预算数的主要原因是项目还未验收。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出321.07万元，其中：

　　人员经费266.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费54.89万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.035万元，完成预算100%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占49.71%；公务接待费支出决算3.035万元，占50.29%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3万元。其中：

　　公务用车运行维护费支出3万元。主要用于日常公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加0万元。

　　3.公务接待费支出3.035万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待75批次，290人次（不包括陪同人员），共计支出3.035万元。公务接待费支出决算比2016年增加0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算拨款支出20万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，千佛镇机关运行经费支出54.89万元，比2016年减少90.75万元，下降39.52%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，千佛镇人民无政府采购支出总额0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，千佛镇人民政府共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本镇对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金40.5万元，覆盖率达到100%。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分91分，存在的问题：一是预算单位绩效观念不强；二是预算编制内容不完整；三是预算支出绩效评价的规章制度不健全。下一步改进措施：一是不断完善预算管理制度；二是加强项目预算管理；三是完善绩效评价的相关法律法规入手,构建完善的基础制度框架。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	1
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	2
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	1
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	1
		评价结果应用（3分）	1
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	18
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	4
		人才培养（5分）	5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

　　3.部门自行组织绩效评价开展情况。

　　千佛镇人民政府开展了整体支出绩效评价，得分为96分，存在的问题：一是项目资金使用程序不规范；二是项目村的实施项目资料不够完善，与相关要求有一定的差距，以及项目验收成功后各村的资料报送不及时，导致资金拨付滞后；三是没有树立绩效目标管理意识。下一步改进措施：一是完善绩效管理制度，加强项目管理；二是完善相关资料，进行全面公开；三是树立绩效目标管理意识。

　　2017年项目支出绩效评价得分表

　　

单位名称/ 　　项目名称
一级 　　指标	二级 　　指标	三级指标	分值	得分
（20分） 　　项目决策	（10分） 　　科学决策	必要性 　　（政策依据)	5	5
		可行性 　　（政策完善）	5	5
	（10） 　　绩效目标	明确性	5	5
		合理性	5	5
（10分） 　　项目管理	（7分） 　　资金管理	资金分配	3	3
		资金使用	4	4
	（3分） 　　项目执行	执行规范	3	3
（特性指标70分） 　　项目绩效	（20） 　　项目完成	完成数量	5	5
		完成质量	5	4
		完成时效	5	4
		完成成本	5	5
	（50分） 　　项目效益	经济效益（可选项）	40
		社会效益（可选项）		38
		生态效益（可选项）
		可持续效益（可选项）
		公平效率（可选项）
		使用效率（可选项）
		服务对象满意度	10	10
总分

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　7.一般公共服务-人大事务-其它人大事务：指各级未单独设置项级科目的其他人大事务支出。

　　9.一般公共服务-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　10.一般公共服务-政府办公厅（室）及相关机构事务-一般行政管理事务（项）：指行政管理运行等支出

　　11.一般公共服务-政府办公厅（室）及相关机构事务-信访事务（项）：指党建、信访维稳等支出

　　12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指对机关事业职工缴纳医疗保险等社保费用

　　13.一般公共服务-政府办公厅（室）及相关机构事务-事业运行：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　14.社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　15.社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的职业年金支出。

　　16.社会保障和就业-抚恤-死亡抚恤：反映用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

　　17.城乡社区支出-国有土地使用权出让收入及对专项债务收入的安排-征地和拆迁补偿支出：反映地方人民政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费等支出。

　　18.城乡社区支出-城市基础设施配套费及对专项债务收入的安排的支出-其他城市基础设施配套费安排的支出：反映除城市公共设施、环境卫生、公有房屋、防洪等外的其他城市基础设施配套费安排的支出。

　　19.其他城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指对城镇建设的支出，比如城乡环境综合治理、基础政权建设、基础设施维护等。

　　20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。