四川省绵阳市安州区财政局

2019年部门决算编制说明

目录

 

公开时间：2020年10月22日

 

第一部分 部门概况.......................................4

一、基本职能及主要工作..................................4

二、机构设置............................................8

第二部分 2019年度部门决算情况说明...................... 8

一、收入支出决算总体情况说明............................8

二、收入决算情况说明....................................9

三、支出决算情况说明....................................10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明....................10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明................11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明............13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明................13

八、政府性基金预算支出决算情况说明......................15

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...................15

十、其他重要事项的情况说明..............................15

第三部分 名词解释.......................................26

第四部分 附件...........................................30

附件1：.................................................30

第五部分 附表...........................................44

一、收入支出决算总表....................................44

二、收入决算表..........................................44

三、支出决算表..........................................44

四、财政拨款收入支出决算总表............................44

五、财政拨款支出决算明细表..............................44

六、一般公共预算财政拨款支出决算表......................44

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..................44

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..................44

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..................44

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..........44

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..............44

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表......44

十三、国有资本经营预算支出决算表........................44

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡镇、工业园区，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、规章。按照管理权限管理全区税政事项。

负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管区属企业国有资产，加强国有资产的管理工作。负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产监督管理规范性文件。

承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家有关方针政策及法律法规等工作，指导督促企业安全生产、生态环境保护等工作。

拟订地方金融政策措施并组织实施，拟订全区金融业发展的中长期规划并组织实施。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推进地方金融业规范发展，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全区企业上市、发债等直接融资工作，推进多层次资本市场发展。

配合做好金融监管相关工作，协调解决地方金融业改革发展中的有关问题。推动各类金融机构为全区经济社会发展服务，参与全区投融资体制改革工作。参与、指导全区金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全区金融知识宣传普及工作。负责金融统计相关工作。

配合省、市金融主管部门抓好全区小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。配合上级加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。

维护地方金融秩序。牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。

承担经区政府批准保留和未划转的行政审批事项。

负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.统收支，财政发展可持续性进一步增强

2.立职能，服务保障经济发展出招见效

3.重服务，保障改善民生事业纵深推进

4.补短板，助力“三大攻坚战”稳定冲刺

5.聚合力，金融领域工作形势健康有序

6.抓突破，财税体制改革继续深化

7.增效益，财政监督管理水平进一步提升

8.提站位，党的建设工作责任层层落实

二、机构设置

安州区财政局下设办公室、综合股、政策法规会计股、预算股、国库股、政府采购管理股、经济建设股、政府债务管理股、文教行政股、社会保障股、自然资源与生态环境股、农业农村股、乡财股、资产管理股、国资监管股、国资综合服务股、金融监管股、金融协调股、监督绩效评价股、人事股、下设一个参公事业单位安州区财政国库支付中心，一个事业单位财政投资评审中心。
     

           第二部分2019年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

 

2019年本年收入合计1305.47万元，与2018年安州区财政局本年收入合计1401.49万元相比，减少96.02万元，减少6.85%，主要原因是项目支出政策性减少。
    2019年本年支出合计1286.68万元，与2018年安州区财政局本年支出合计1221.26万元相比，增加了65.42万元，增长5.36%，主要原因是基本支出政策性增加。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计1305.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1305.47万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元。

事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.16万元，占0.01%。

 

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1286.68万元，其中：基本支出843.73万元，占65.57%；项目支出442.95万元，占34.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年本年收入合计1305.47万元，与2018年安州区财政局本年收入合计1401.49万元相比，减少96.02万元，减少6.85%，主要原因是项目支出政策性减少。
    2019年本年支出合计1286.68万元，与2018年安州区财政局本年支出合计1221.26万元相比，增加了65.42万元，增长5.36%，主要原因是基本支出政策性增加。

财政拨款收、支决算总计变动情况图：

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1286.68万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加了65.42万元，增长5.36%，主要原因是基本支出政策性增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1286.68万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出706.52万元，占54.91%；社会保障和就业（类）支出95.82万元，占7.45%；医疗卫生支出18.01万元，占1.40%；住房保障支出23.38万元，占1.82%。项目支出442.95万元，占34.43%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1286.68，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）201（款）06（项）: 支出决算为1138.48万元，完成预算100%，等于预算数。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为94.11万元，等于预算数。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位卫生健康支出（项）：支出决算为18.01万元，等于预算数。

4. 农林水支出（项）：支出决算为12.7万元，等于预算数。

5. 住房保障支出（类）行政事业住房保障（款）行政单位住房保障（项）：支出决算为23.38万元，等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出843.73万元，其中：

人员经费753.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金。
　日常公用经费90.28万元，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.22万元，完成预算100%，与预算数持平。2018年“三公经费”支出决算为2.24万元，减少的主要原因是继续坚决贯彻落实中央省市有关厉行节约、反对浪费的精神，狠抓廉洁自律和勤政节俭的工作作风，严控“三公”经费使用范围、数量及标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出

决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.22万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于执行审判等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2019年接待费支出决算为2.22万元，2018年接待费支出决算为2.24万元，减少的主要原因是继续坚决贯彻落实中央省市有关厉行节约、反对浪费的精神，狠抓廉洁自律和勤政节俭的工作作风，严控“三公”经费使用范围、数量及标准。

国内公务接待支出2.22万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，230人次（不包括陪同人员），共计支出2.22万元，具体内容包括：上级和同级部门相互之间的工作交流共计2.22万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，绵阳市安州区财政局中心机关运行经费支出90.28万元，比2018年增加27.09万元，增加30%。主要原因是支出增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，绵阳市安州区财政局采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，绵阳市安州区财政局共有车辆0辆，其中：一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，主要是用于审判执行工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对5项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，

项目资金：一般行政管理事务442.94万元，含税收征收工作经费，主要用于行政管理工作方面支出，圆满完成2019年工作任务，社会效益良好。税收工作经费、系统维护等费用271.22万元，预算改革业务25万元，用于预决算编制培训、编审、上报以及人大预决算报告资料等方面支出。2019年顺利完成各项工作任务。财政监察5万元，主要用于财政监察工作日常工作支出。信息化建设26.57万元，主要用于财政金财网、办公网络、办公软件运行及维护费，2019年保证了网络正常运行，保质保量完成了各项任务。其他财政事务支出115.15万元，包含财政培训、会计培训、票据工本费等业务费。

 1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映5个项目绩效目标实际完成情况。

财政局项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数442.94万元，执行数为442.94万元，完成预算的100%。通过项目实施，顺利完成了全区2019年度财政总决算和部门决算的编审及上报汇编工作。为使年终决算工作能及时、准确、全面完成。缺乏对绩效管理是一个完整系统的认识，绩效评估的目的误以为只用于利益分配，绩效指标设计部当，绩效考核标准不规范，再以后的工作中加强绩效管理的运行及实施。

 

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			预算执行监督检查及绩效考评专项经费
预算单位			绵阳市安州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		25	执行数:	25
	其中-财政拨款:		25	其中-财政拨款:	25
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	通过对全区单位预算培训、监督执行检查及绩效考评，加深全区预算工作，使预算法进一步推广。			顺利完成全区预算和决算任务
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	加深全区预算工作，使预算法进一步推广。	加深全区预算工作，使预算法进一步推广。	顺利完成全区预算和决算任务	顺利完成全区预算和决算任务
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标	加深全区预算工作，使预算法进一步推广。	加深全区预算工作，使预算法进一步推广。	顺利完成全区预算和决算任务	顺利完成全区预算和决算任务
	……
	满意度指标	加深全区预算工作，使预算法进一步推广。	加深全区预算工作，使预算法进一步推广。	顺利完成全区预算和决算任务	顺利完成全区预算和决算任务

 

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			非税中心收入票据印刷费及财政电子票据系统
预算单位			绵阳市安州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		50	执行数:	50
	其中-财政拨款:		50	其中-财政拨款:	50
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	提供全区非税收入票据，推进财政电子票据系统工作。			顺利完成全区非税收入票据、电子票据系统工作
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	提供全区非税收入票据，推进财政电子票据系统工作。	提供全区非税收入票据，推进财政电子票据系统工作。	顺利完成全区非税收入票据、电子票据系统工作	顺利完成全区非税收入票据、电子票据系统工作
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标	提供全区非税收入票据，推进财政电子票据系统工作。	提供全区非税收入票据，推进财政电子票据系统工作。	顺利完成全区非税收入票据、电子票据系统工作	顺利完成全区非税收入票据、电子票据系统工作
	……
	满意度指标	提供全区非税收入票据，推进财政电子票据系统工作。	提供全区非税收入票据，推进财政电子票据系统工作。	顺利完成全区非税收入票据、电子票据系统工作	顺利完成全区非税收入票据、电子票据系统工作

 

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			金融办工作经费
预算单位			绵阳市安州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		8	执行数:	8
	其中-财政拨款:		8	其中-财政拨款:	8
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	金融办转财政局管理，顺利完成金融办工作			顺利完成金融办工作
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	金融办转财政局管理，顺利完成金融办工作。	金融办转财政局管理，顺利完成金融办工作	顺利完成金融办工作	顺利完成金融办工作
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标	金融办转财政局管理，顺利完成金融办工作。	金融办转财政局管理，顺利完成金融办工作	顺利完成金融办工作	顺利完成金融办工作
	……
	满意度指标	金融办转财政局管理，顺利完成金融办工作。	金融办转财政局管理，顺利完成金融办工作	顺利完成金融办工作	顺利完成金融办工作
项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			其他国有资产监管资金
预算单位			绵阳市安州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		10	执行数:	10
	其中-财政拨款:		10	其中-财政拨款:	10
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	研究拟定行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度，更好的组织开展行政事业单位国有资产监督管理工作等。			顺利完成全区国有资产管理工作
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	研究拟定行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度，更好的组织开展行政事业单位国有资产监督管理工作等。	研究拟定行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度，更好的组织开展行政事业单位国有资产监督管理工作等。	顺利完成全区国有资产管理工作	顺利完成全区国有资产管理工作
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标	研究拟定行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度，更好的组织开展行政事业单位国有资产监督管理工作等。	研究拟定行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度，更好的组织开展行政事业单位国有资产监督管理工作等。	顺利完成全区国有资产管理工作	顺利完成全区国有资产管理工作
	……
	满意度指标	研究拟定行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度，更好的组织开展行政事业单位国有资产监督管理工作等。	研究拟定行政事业单位国有资产管理的政策和规章制度，更好的组织开展行政事业单位国有资产监督管理工作等。	顺利完成全区国有资产管理工作	顺利完成全区国有资产管理工作
项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			信息化建设
预算单位			绵阳市安州区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		40	执行数:	40
	其中-财政拨款:		40	其中-财政拨款:	40
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	金财网租赁及网络费用及机房的更新及维护，使办公效率提高。			顺利完成全区财务工作
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	金财网租赁及网络费用及机房的更新及维护，使办公效率提高。	金财网租赁及网络费用及机房的更新及维护，使办公效率提高。	顺利完成全区财务工作	顺利完成全区财务工作
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标	金财网租赁及网络费用及机房的更新及维护，使办公效率提高。	金财网租赁及网络费用及机房的更新及维护，使办公效率提高。	顺利完成全区财务工作	顺利完成全区财务工作
	……
	满意度指标	金财网租赁及网络费用及机房的更新及维护，使办公效率提高。	金财网租赁及网络费用及机房的更新及维护，使办公效率提高。	顺利完成全区财务工作	顺利完成全区财务工作

 

2.部门绩效评价结果。

安州区财政局按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵阳市安州区财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

若未组织项目绩效评价。

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

10. 公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11. 公共安全支出（类）法院（款）案件审判（项）：指人民法院对刑事、民事、行政、涉外等案件审判活动的支出。

12. 公共安全支出（类）法院（款）案件执行（项）：指人民法院对刑事、民事、行政、涉外等案件执行活动和对各种非诉执行活动的支出。

13. 公共安全支出（类）法院（款）“两庭”建设（项）：指人民法院审判用房、人民法庭用房、刑场建设维修和设备购置，以及审判庭安全监控设备购置及运行管理等支出。

14. 公共安全支出（类）法院（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

15. 公共安全支出（类）法院（款）其他法院支出（项）：指除上述项目以外其他用于法院方面的支出。

16. 公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：指除上述项目以外其他用于公共安全方面的支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

20. .医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

第四部分 附件

附件1

2019年度绵阳市安州区财政局

部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

根据“三定”方案，绵阳市安州区财政局（简称区财政局）是绵阳市安州区人民政府工作部门，为正科级。加挂区国有资产监督管理办公室、区金融工作办公室牌子。我局机关内设股室20个:办公室、综合股、政策法规会计股、预算股（税政股）、国库股、政府采购管理股、经济建设股、政府债务管理股（外经外债股）、文教行政股、社会保障股、自然资源与生态环境股、农业农村股、乡财股、资产管理股、国资监管股、国资综合服务股（国有企业综合党委办公室）、金融监管股、金融协调股、监督绩效评价股、人事股; 下设一个参公事业单位安州区财政国库支付中心，一个事业单位财政投资评审中心。机关党委办公室承担机关党委的日常工作。

（二）机构职能。

（一）拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡镇、工业园区，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、规章。按照管理权限管理全区税政事项。

（三）负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

（七）牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

（八）负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

（九）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

（十二）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十三）根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管区属企业国有资产，加强国有资产的管理工作。负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产监督管理规范性文件。

（十四）承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

（十五）指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

（十六）按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

（十七）按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家有关方针政策及法律法规等工作，指导督促企业安全生产、生态环境保护等工作。

（十八）拟订地方金融政策措施并组织实施，拟订全区金融业发展的中长期规划并组织实施。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推进地方金融业规范发展，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。统筹推进全区企业上市、发债等直接融资工作，推进多层次资本市场发展。

（十九）配合做好金融监管相关工作，协调解决地方金融业改革发展中的有关问题。推动各类金融机构为全区经济社会发展服务，参与全区投融资体制改革工作。参与、指导全区金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全区金融知识宣传普及工作。负责金融统计相关工作。

（二十）配合省、市金融主管部门抓好全区小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。配合上级加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。

（二十一）维护地方金融秩序。牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。

（二十二）承担经区政府批准保留和未划转的行政审批事项。

（二十三）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（二十四）完成区委、区政府交办的其他任务。

（二十五）职能转变。

1.完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺区与乡镇（园区）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

4.统筹推进承担行政职能的事业单位改革，所属事业单位不再承担行政职能。区财政投资评审中心不再承担对科技三项费、技改贴息、国土资源调查费等财政性投资项目进行专项检查职责。上述行政职能交由区财政局有关内设机构承担。

（二十六）有关职责分工。

1.税政管理职责分工

（1）区财政局负责贯彻执行国家、省、市财税方面的法律法规和方针政策，参与国家、省、市重大财税政策研究并提出调整建议，在授权范围内负责提出地方税种增减、税目税率调整、减免税等建议。

（2）区财政局负责落实财税管理体制改革方案，参与研究财政管理体制。与税务局共同开展税收经济分析和税收政策效应分析。

（3）区财政局按照管理权限办理全区各类退税退库。

2.非税收入管理职责分工

（1）区财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。

（2）区税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与区财政局及时共享。

3.国有资产管理职责分工

区财政局依据相关法律法规对区属国有企业履行出资人监督管理职责；对分类分层监管的区级党政机关、事业单位所属国有企业实行统一指导。

4.国有企业领导人管理职责分工

（1）区委组织部开展区属国有企业领导班子综合分析研判，与区财政局共同负责国有企业班子成员分工的备案工作。

（2）区财政局配合区委组织部开展区属国有企业领导班子综合分析研判，依据区委、区政府任免或批复人选，行使国有资产监督管理机构职责。征求区委组织部意见后，负责国有企业外部董事的聘任或解聘。与区委组织部共同负责国有企业班子成员分工的备案工作。负责规范加强企业董事会建设和董事会、董事的评价工作。配合做好国有企业老干部工作。

5.管理各类投资基金职责分工

（1）区财政局负责履行区级国有金融资本出资人职责，负责地方国有金融管理工作，并参与指导各类投资基金规范发展。会同区发展改革局及区级行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。

（2）区发展改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟订促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。

6.交通运输价格定价管理职责分工

区交通运输局行使县际道路班车客运价格、城市客运出租车运价和燃油（气）附加费定价管理权限，会同区财政局具体行使城市公共交通（含地铁等轨道交通）票价定价管理权限。

（三）人员概况。

绵阳市安州区财政局为一级预算单位。

安州区财政局公务员编制核定人数为33名，实有公务员32名，机关工勤4名。安州区财政国库支付中心参公人员编制核定人数为23名，实有23名。安州区财政投资评审中心事业人员编制核定人数为11名，实有11名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

  2019年本年收入合计1305.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1305.47万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计1286.68万元，其中：基本支出843.73万元，占65.57%；项目支出442.95万元，占34.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2019年财政拨款收入总计1305.47万元、支出总计1286.67万元。与2018年相比，财政拨款收减少96.02万元、支出总计增加65.41万元，主要变动原因是项目、基本支出政策性增加。
    2019年一般公共预算财政拨款支出1286.68万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出706.52万元，占54.91%；社会保障和就业（类）支出95.82万元，占7.45%；医疗卫生支出18.01万元，占1.40%；住房保障支出23.38万元，占1.82%。项目支出442.95万元，占34.43%。

2019年，我局严格按照财政预算编制要求编制2019年度预算，全年各项业务经费参照上年支出和下年计划开展工作情况合理编制，并及时上报。坚持“量入为出，收支平衡”的原则，从严从紧编制预算。本着精打细算，合理开支，保障重点的初心，圆满完成2019年度的工作目标任务。

（二）专项预算管理。

项目资金：一般行政管理事务442.95万元，含税收征收工作经费，主要用于行政管理工作方面支出，圆满完成2019年工作任务，社会效益良好。税收工作经费、系统维护等费用271.22万元，预算改革业务25万元，用于预决算编制培训、编审、上报以及人大预决算报告资料等方面支出。2019年顺利完成各项工作任务。财政监察5万元，主要用于财政监察工作日常工作支出。信息化建设26.57万元，主要用于财政金财网、办公网络、办公软件运行及维护费，2019年保证了网络正常运行，保质保量完成了各项任务。其他财政事务支出115.15万元，包含财政培训、会计培训、票据工本费等业务费。

当年取得的主要事业成效：

 （一）统收支，财政发展可持续性进一步增强

一是收入质量稳中有升。全年一般公共预算收入预计完成72000万元，同比增长8.92%。其中，税收收入51250万元，占比达到75.26%。二是财政支出按序保障。全年一般公共预算支出预计完成224200万元，同比下降4.33%，下降的主要原因是新增一般债券资金减少21021万元；基金支出预计完成134400万元，同比下降54.13%，下降原因为土地出让进度滞后，基金大幅减收。三是结余资金及时清理。共计收回2018年及以前年度部门预算结余资金及2017年以前年度投资专项结存资金3835.24万元。

（二）立职能，服务保障经济发展出招见效

一是实施更大规模减税降费。预计全年减免各类各项税收4.37亿元。二是积极加强对上争取。预计全年向上争取资金17.15亿元。三是强化“科技城集中发展区”项目建设筹资。截至10月末，累计筹资约19.36亿元。四是推进PPP项目实施。S418安县至雎水一级公路建设项目总投资8.07亿元，已完成融资6亿元。五是足额清偿政府拖欠工程款。2019年应偿还22272万元，目前已偿还14591万元。

（三）重服务，保障改善民生事业纵深推进

预计全年实现全区民生支出14.43亿元，占一般公共预算支出的65.3%。其中，安排3.87亿元用于支持各类社会群体“应保尽保”及就业创业；安排2.05亿元用于提高全区公共卫生医疗服务水平；安排5.18亿元用于提升全区的文化教育水平。制定《绵阳市安州区惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”实施方案》《绵阳市安州区社会保障卡“一卡通”代管代持暂行办法》，逐步规范惠民惠农补贴资金发放管理。开展涉农保险保费专项治理，切实保障农户权益。

（四）补短板，助力“三大攻坚战”稳定冲刺

一是坚决防控重大风险。通过甄选重点项目，成功入库金凤片区棚改等4个项目，共计向上争取到位债券资金59944万元。在持续整改违法违规融资担保行为的同时，积极稳妥化解政府债务存量。2019年，计划偿还到期政府债券本息21900.14万元，截至10月已偿还21614.83万元；计划化解隐性债务19005.83万元，截至10月已化解13656.72万元。二是全力冲刺脱贫攻坚战。认真践行乡村振兴战略，大力支持乡村建设。2019年，投入支农资金约4.18亿元。在落实好强农惠农各项政策补助的基础上，聚焦聚力农村产业发展，推动传统产业“开新花”，新兴产业“成大树”。持续加强财金互动，依托农业产业担保基金等模式，解决农业产业经营主体贷款难问题。三是助力污染防治攻坚战。2019年，投入4868万元用于保障“蓝天、碧水、净土”三大行动资金需求。其中，专项安排磷石膏污染综合整治资金2840.47万元。

（五）聚合力，金融领域工作形势健康有序

预计到12月底，辖区内银行存款余额230.47亿元，同比增长15.27%；贷款余额128.79亿元，同比增长12.01%；全区保费收入5.35亿元，同比增长9.18 %。深入推进金融领域扫黑除恶专项斗争。加强金融风险防控，推进兴安担保公司经营风险、绵阳瑞通易达健康咨询有限公司涉嫌非法吸收公众存款案件风险化解和“芝麻金融”“e租宝”信访维稳工作。协助银行化解不良贷款1180万元。补充新型农业经营主体贷款补偿基金200万元，推动区内涉农金融机构累计发放农民工再就业小额担保贷款31户276万元。

（六）抓突破，财税体制改革继续深化

一是深入推进“互联网+精准扶贫代理记账”工作。组织开展第三次集中业务培训，并在塔水等4个乡镇开展了政策宣传活动。二是有序推进政府采购电子化模式改革。全区政府采购电子化管理系统已于7月1日进入试运行，今后全区政府采购业务将统一实行线上办理。三是完成财政电子票据管理改革。开办2期电子票据管理系统操作培训，截至10月底，已有139个单位开通电子票据系统。其中。有62个单位使用系统开具了1.49亿元发票。四是规范推进政府向社会购买服务工作。印发《政府购买服务指导性目录》等规范性文件，2019年实施该模式项目共105个，预算安排7551万元。五是推进乡镇行政区划改革工作。做好经费保障工作，组织涉改乡镇开展全面清产核资，切实理清家底，为资产账务划转奠定基础。六是强化政府采购和投资评审管理。截至10月底，完成政府采购220项17907.32万元，节约资金1114.82万元，节约率5.86%；完成评审任务119项61750.35万元，审减11493.18万元，审减率达15.69%。

（七）增效益，财政监督管理水平进一步提升

一是提高财政信息透明度。实现了2018年财政预算执行情况和2019年“四本预算”全面公开。二是坚决压减一般性支出。2019年一般性支出预算较上年减少716万元。三是完善大额资金管理。印发《安州区大额资金管理办法（暂行）》并严格执行。四是严格财政监督检查。开展“公款购买地方特产”、小额信贷资金和贴息资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理等10余项专项检查，确保资金安全使用。五是加强国有企业管理。对区属国有企业拟投资项目进行前置审查。督促国有企业积极筹资，清偿拖欠应付民营企业账款。截至目前，已偿还691.37万元。六是强化预算绩效管理。增加财政政策绩效评价及政府性基金预算绩效评价，选定一般公路建设、就业补助、工业发展等财政资金开展第三方绩效评价。

（八）提站位，党的建设工作责任层层落实

召开全区财政系统反腐倡廉建设工作会议，对2019年党风廉政建设工作作出全面部署。扎实推进“不忘初心、牢记使命”主题教育，不断提升财政干部的理论素质和党性修养。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年，我局按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划的进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到帐款、帐帐、帐实相符。

（二）存在问题

存在部分项目资金支出进度较慢、预算项目资金结转结余较多，多半部分为本单位不可控因素造成：一是拨款时间影响，财政年底拨入的资金，单位无法当年使用，造成结转结余；二是项目资金结转的影响，部分项目实施期限长，有的甚至需要两到三年才能实施完成，项目资金在立项开始实施当年一并下达，项目实施不可能在当年完成，项目资金支出预算也同样不可能在当年执行完毕，造成结转结余；三是为保证项目质量，部分资金待完成验收合格，再支付剩余资金，造成结转结余。

（三）改进建议。

1.加强预算编制的前瞻性，按政策规定及本单位的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制下一年度预算，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2.加强《预算法》《政府会计制度》等学习培训，规范单位预算收支核算。一是严格单位基本支出、项目支出等各项支出标准，按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性；二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高单位预算收支管理水平。

 

    第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表