安州区2019年财政预算执行情况 和2020年财政预算草案的报告

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实省委十一届三次、四次全会、市委七届五次、六次全会和区委二届七次、八次全会部署，认真落实区二届人大四次会议预算决议要求，严格执行审查批准的预算和调整预算，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕全区经济社会发展大局，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，推动高质量发展，为加快建成绵阳城市新区助力，全区预算执行情况良好。

（一）预算执行情况

1.一般公共财政预算

全区地方一般公共预算收入实现73984万元，完成调整预算的102.76%，同比增长11.92%。其中，税收收入55735万元，同比增长12.05%。全区地方一般公共预算收入加上上级补助150861万元、调入国有资本经营预算收入401万元、调入政府性基金预算收入54346万元、调入预算稳定调节基金6057万元、地方政府一般债务转贷收入11644万元后，可供安排的收入总量为297293万元。全区一般公共预算支出实现274479万元，完成调整预算的103.89%，同比增长17.13%。收入总量减去当年支出274479万元、上解上级支出12377万元、地方政府一般债务还本支出7920万元后，全区地方一般公共预算当年结余2517万元，按规定，将结余资金用于补充预算稳定调节基金。

全区一般公共预算年初预留的预备费3000万元主要安排用于2019年度重大疫情防控、防汛、应急、救灾、环保治理等支出。其中，重大动物疫情前期防控经费2000万元。

2018年底区级预算稳定调节基金余额为6057万元，2019年年初已动用6057万元用于弥补“三保”支出缺口。2019年超收收入1984万元，按规定用于补充预算稳定调节基金1984万元。

需要特别说明的是,为优先保障一般公共预算收支平衡，政府性基金预算收入调入资金根据一般公共预算收支缺口确定，最终以决算数据为准。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入实现156744万元（其中：国有土地出让收入153510万元），完成调整预算的98.4%，同比下降45.44%。加上上级补助2228万元、地方政府专项债务转贷收入48300万元后，可供安排的收入总量为207272万元。全区政府性基金预算支出实现146126万元（其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出138739万元），完成调整预算的97.49%。主要用于征地和拆迁补偿、城市公共设施等方面；加上调出资金54346万元用于补充一般公共预算财力、地方政府专项债务还本支出6200万元，再融资专项债券还本支出600万元后，支出总量为207272万元，政府性基金预算实现收支平衡。

需要特别说明的是，政府性基金预算收入实现156744万元，完成调整预算的98.4%，主要是因为土地出让收入未按计划完成。

按照以收定支、收支平衡的原则，若政府性基金预算收入调出资金有所变化，2019年基金预算支出将相应调整，最终以决算数据为准。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入实现401万元，完成预算的100.25%。全部调入一般公共预算统筹安排支出。

4.社会保险基金预算

全区社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金预算）收入实现12852万元，完成调整预算的116.88%。加上上年滚存结余27491万元，可供安排的收入总量为40343万元。全区社会保险基金预算支出实现 8971万元，完成调整预算的99.92%。主要用于城乡居民基本养老金支出。全区社会保险基金当年结余3881万元，滚存结余31372万元。

5.地方政府债务

截至2019年底，全区地方政府债务余额240458万元(全部为地方政府债券），比2018年底增加45224万元，控制在市政府核定的政府债务限额254800万元内，债务风险总体可控。其中：一般债务限额119169万元，实际债务余额118434万元；专项债务限额135631万元，实际债务余额122024万元。

（二）2019年落实区人大预算决议和重点财政工作情况

2019年，区财政局认真落实区第二届人大四次会议有关决议以及区人大常委会的审查意见，全面深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，着力加强民生保障和脱贫攻坚，支持经济社会平稳健康发展。同时，主动接受人大代表监督指导，认真办理区人大代表建议，积极听取和吸纳代表提出的宝贵意见，进一步提高财政工作水平。

1.认真落实人大决议。按照“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾”的工作原则，严格预算编制有关要求和具体编制口径，认真编制2019年度财政收支预算，加强预算执行监管；积极培植税源，提高收入总量和质量；进一步深化财税体制改革，强化预算绩效管理，加大存量资金盘活力度；狠抓增收节支，确保收入目标任务完成；努力缩小资金调度缺口，保障支出预算执行到位；优化财政资金配置，科学安排支出，确保了全区财政稳健运行。

2.夯实财政保障基础。坚持依法理财，努力提高收入质量，圆满完成年度收入目标任务，全区地方一般公共预算收入首次突破7亿元，同比增长11.92%，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为75.33%，高于全市平均水平14.21个百分点。支出规模继续扩大，全区一般公共预算支出规模达到27.45亿元，比去年增加4.02亿元，同比增长17.13%。坚持集中财力办大事，全力保障重点支出，持续优化支出结构。加大财政暂付款消化力度，全年通过盘活存量资金以及调整支出结构消化财政暂付款1.95亿元。严格控制一般性支出，压减比例达到10%，区本级“三公”经费预算1690万元，较上年减少28万元，同比下降1.63%。

3.助推经济高质量发展。持续加大向上争取资金力度，全年争取各类各项资金21.26亿元。获得全省县域经济发展进步县奖励资金3000万元。协调跟进威马、中南高科等重大项目建设，积极做好项目资金筹集工作。全年安排8100万元，用于支持长虹双创、爱联科技等重大项目建设。大力支持全域旅游发展，全年投入资金4000万元，用于支持全域旅游配套设施建设。加快推进PPP项目实施，协助融资6亿元，用于S418项目建设。积极落实减税降费政策，全年减税降费3.44亿元。推进金融领域健康发展，辖区内银行人民币存贷款余额367.32亿元，同比增长13.2%；保费收入4.75亿元，同比增长5.6%。进一步下放财权事权，安排扩权强镇补助资金283万元，投入区本级财政专项资金500万元，支持经济发达镇建设。

4.加强保障和改善民生。持续加大民生投入，全年实现民生支出17.92亿元，占一般公共预算支出的65.3%。其中，安排民生工程及民生实事资金3.09亿元。大力实施省、市、区民生工程及民生实事，在学有所教、劳有所得、老有所养、病有所医、住有所居等方面持续深入发力，安排教育支出4.06亿元、社会保障和就业支出4.1亿元、卫生健康支出2.42亿元，切实把民生工作做实做细。进一步降低养老保险单位缴费费率，减轻企业社保缴费负担，落实失业保险基金支持暂时经营困难企业稳定就业政策，为困难企业申请失业保险基金返还1800万元。积极推进就业创业服务能力建设，加大财政支持保障力度。加大困难人群救助力度。

5.加强“三大攻坚战”资金支持。一是全力打赢脱贫攻坚战。围绕乡村振兴战略，大力支持乡村建设。投入各类支农资金4.18亿元，精准对接全区20个专项扶贫项目，落实各级财政专项扶贫资金4063万元，充分发挥脱贫攻坚投入主体作用。聚焦“两不愁、三保障”，管好用好四项扶贫基金,筹集四项基金总体规模3982.8万元。在落实好强农惠农各项政策补助的基础上，大力支持农村产业发展。持续加强财金互动，依托农业产业担保基金等模式，建立各项农业担保基金1526万元，可放贷1.5亿元，引导发放贷款4514万元，解决农业产业经营主体贷款难问题。二是助力污染防治攻坚战。投入各类环保专项资金1.46亿元，用于保障支持“蓝天、碧水、净土”三大行动。其中，安排磷石膏污染综合整治资金4930万元、城乡生活垃圾和污水处理设施建设资金5874万元、河清、桑枣、兴仁卫生防护距离搬迁资金1770万元、国家重点生态功能区转移支付资金1679万元、工业废芒硝处置资金300万元。三是积极有力防控重大风险。加强政府债务管理，加大政府债券资金争取力度，全年争取再融资债券资金8520万元，新增债券到位资金51424万元，主要用于金凤片区棚改、乡镇污水处理设施等4个专项债项目。持续整改违法违规融资担保行为，积极稳妥化解存量政府性债务，安排区本级资金1.41亿元用于偿还到期政府债务本息，安排1.9亿元化解政府隐性债务。严格控制新增财政暂付款，通过盘活存量、优化支出结构、压减一般性支出等方式，消化财政暂付款1.95亿元。

6.深化财政监督管理。全面实施预算绩效管理，试点财政支出第三方绩效评价，评价资金达到3.33亿元。深入推进“互联网+精准扶贫代理记账”工作，推进政府采购电子化模式改革，实现政府采购业务线上办理。2019年完成政府采购258项20405万元，节约资金1164万元，节约率5.4%。完成财政电子票据管理改革，进一步提升财政票据监管效能。规范推进政府向社会购买服务工作，推动财政投入方式进一步创新、财政投入效益进一步提高。推进乡镇行政区划改革工作，制定乡镇行政区划改革财政配套政策，组织涉改乡镇开展全面清产核资，切实理清家底，为资产账务划转奠定基础。强化投资评审管理，当年完成评审任务152项，审减1.28亿元，审减率15.89%。规范惠民惠农财政补贴资金发放管理，清理专项资金61项，通过社会保障卡“一卡通”发放资金11642万元，惠及225436人次。开展政策性农业保险保费补贴资金检查，切实保障农户权益。实施扶贫资金动态监控，监控率达到100%。

2019年，全区财政平稳运行、财税体制改革有序推进，是区委、区政府统揽全局、正确领导的结果，是区人大、区政协监督指导的结果，是各级各部门和全区人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到预算执行和财政工作中存在的问题和不足。一是增收潜力不足。内外部环境变化，经济下行压力加大，全面实施减税降费政策以及财政体制调整等因素叠加，收入增速预期持续看低。二是财政风险防控压力加大。政府债务余额大，还本付息压力沉重；财政暂付款累计余额大，消化措施有限；部门项目支出快速增长，挤占基本支出预算编制财力。三是绩效管理有待加强。部门重视程度不够，财务管理与项目管理沟通不畅，改革进度滞后，财政支出结构有待进一步优化，财政预算资金使用绩效和财政管理水平有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步解决。

二、2020年财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是认真贯彻落实区委二届七次、八次全会部署的落实之年，编制好2020年预算对全面贯彻落实中央、省委、市委、区委的各项决策部署，保持经济持续健康发展和社会大局稳定有重要意义。

（一）2020年财政收支形势分析

2020年，经济发展健康稳定的基本面没有改变。但受外部环境变化、新冠肺炎疫情影响，经济面临较大下行压力，全面实施减税降费政策、落实新冠疫情防控有关税收优惠政策，财政增收压力进一步加大。同时，财政必保支出事项较多，“保工资、保运转、保基本民生”要兜住底线；政府债务还本付息、消化财政暂付款需求较为刚性，要控制风险；脱贫攻坚、新冠疫情防控、生态环境保护、高质量发展、征地拆迁等支出快速增长，是保障重点。综合判断，2020年财政收入增长与经济增长相协调，财政支出将快速增长，预算收支安排将继续收紧。

（二）2020年预算编制和财政工作的指导思想和原则

2020年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神以及中央经济工作会议各项决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。积极的财政政策要大力提质增效，加大逆周期调节力度；不折不扣落实落细各项减税降费政策。突出保工资、保运转、保基本民生，牢固树立政府带头过“紧日子”思想，重点保障具有引领性的重大民生实事；进一步深化财税体制改革，完善预算管理制度；着力消化财政暂付款，严控新增财政暂付款；强化地方政府债务管理，防范化解政府性债务和隐性债务风险，促进经济持续健康发展。

2020年预算编制和财政工作遵循以下原则：

一是坚持积极稳妥，按照“实事求是、科学预测”的原则编制收入预算。二是厉行勤俭节约，坚持从紧编预算，从严控支出，继续压减一般性支出，削减低效无效和长期沉淀资金。全面实施预算绩效管理，探索运用零基预算理念，完善能增能减、有保有压的分配机制，加大支出结构调整力度，保障重点领域支出，把有限的财政资金用在刀刃上，大力盘活财政存量资金，提高财政资金配置效率和使用效率，打破支出固化格局。三是加强风险防控，严肃财经纪律，规范政府举债，积极稳妥化解存量债务，加快消化财政暂付款，坚决守住不发生区域性系统性风险底线。

（三）2020年财政政策

一是推动经济高质量发展。全面贯彻新发展理念，加强农业保障供给，加快农业供给侧结构性改革，带动农民增收和乡村振兴。进一步落实减税降费政策，降低企业经营成本。积极兑现招商引资扶持政策，推动招引企业加快投入生产。完善财金互动政策，更好缓解民营和中小微企业融资难融资贵问题。抓好区域经济和文化旅游发展工作，夯实经济发展基础。

二是坚决打好三大攻坚战。落实产业扶贫等措施，巩固脱贫成效，确保脱贫攻坚目标全面完成。坚持方向不变、力度不减，打好污染防治攻坚战，推动生态环境质量持续好转。积极争取地方政府债券规模，严控新增债务，妥善化解存量，有效防控债务风险。推进财政暂付款清理消化三年攻坚行动。

三是有效保障和改善民生。坚持就业优先，支持农民工返乡创业，不断提升就业质量。落实各项教育补助政策，提升教育保障水平。做好关键时点、困难人群的基本生活保障。完善住房保障机制，继续推进保障性安居工程建设，支持建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等重点对象危房改造。

四是深化财税体制改革。加强预算绩效管理，深度开展绩效评价，强化评价结果运用。加快国资国企改革，推动国有资本布局优化调整，提升国资国企改革综合成效。深化财政领域 “放管服”改革，完善投融资保障体系，优化民营和中小企业发展环境。加快落实乡镇行政区划调整改革财政配套政策。

五是坚持政府带头过“紧日子”。牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，严把支出关，大力压减部门支出和“三公”经费。按照18%的比例继续压减非刚性、非重点的一般性财政预算支出，与2019年相比按照3%的比例再压减“三公”经费。各级各部门要严控开支，加大预算资金统筹力度。区财政将预算执行、预算评审、审计查出问题等情况与预算安排挂钩，对绩效评价结果较差的项目，适当调减或不再安排预算。

六是兜实兜牢“三保”底线。突出保工资、保运转、保基本民生，落实县级“三保”预算编制事前审核机制，确保预算编制不留缺口。落实区级政府主体责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，预算安排和库款拨付优先保障“三保”支出。

七是强化监督管理。加快建设全国财政系统法治财政建设试点单位，推进财政部门依法行政、依法理财。推行国库集中支付标准化管理，进一步提高国库管理规范化、精细化水平。进一步强化预算执行动态监控，严格规范财政专户管理。深化政府采购法制化建设。完善国有资产报告制度，加快推进财政电子票据管理改革。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理的监督检查力度。

（四）2020年收入预计和支出安排

根据中央、省、市的决策部署以及区委、区政府确定的2020年全区经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2020年预算。

1.一般公共预算

根据收入预算编制原则，综合考虑宏观经济运行、减税降费政策范围进一步扩面等因素，2020区地方一般公共预算收入预计为76000万元，同口径增长5%；加上上级对我区税收返还补助、上级提前通知一般性和专项转移支付补助71035万元、从政府性基金预算调入62400万元、从国有资本经营预算调入600万元，可供安排的收入总量为210035万元。按照收支平衡的原则，扣除上解支出11185万元，全区一般公共预算支出为198850万元。其中：人员工资、日常公用支出及部分基本民生保障支出132000万元按标准预算到各部门；上级专项转移支付补助6850万元，预算批复后，将及时下达到预算单位；部门预算项目及专项支出60000万元。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入预计为273400万元。按照以收定支和收支平衡原则，扣除调出资金62400万元用于补充一般公共预算财力后，全区政府性基金预算支出拟安排211000万元。

区级政府性基金支出主要用于征地拆迁和补偿、产业发展补助、消化财政暂付款、重大基础设施项目建设等方面。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入预计为600万元，收入600万元全部调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算

全区社会保险基金预算（全部为城乡居民养老保险预算）收入预计为10846万元，加上上年滚存结余31372万元后，可供安排的收入总量为42218万元。按照现行社会保险支出政策，全区社会保险基金预算支出拟安排9081万元，预计年末滚存结余33137万元。

5.区级一般公共预算支出安排

遵循“保工资、保运转、保基本民生”的原则，牢固树立过紧日子、苦日子的思想，从严编制预算、从紧控制支出，把财政资金用在刀刃上。突出保障重点，加强风险防范，支持打好三大攻坚战，培育壮大新动能，增强市场主体活力，促进经济持续健康发展。

需要说明的是，我区2020年一般公共预算支出198850万元，其中62400万元需要从政府性基金预算收入中调入安排，主要用于保障项目支出60000万元、弥补上解支出缺口2400万元，项目支出的执行需要根据基金收入的进度情况统筹安排。区财政局将根据区委、区政府工作安排以及调入资金实现进度逐步安排支出。项目支出主要用于：

（1）保民生方面

一是安排资金5897万元，用于支持教育发展支出；

二是安排资金1148万元，用于促进文化旅游体育与传媒发展支出；

三是安排资金6826万元，用于提升社会保障水平支出；

四是安排资金5369万元，用于强化卫生健康保障支出；

五是安排资金950万元，用于加强生态环保建设支出；

六是安排资金586万元，用于灾害防治及应急管理等支出。

（2）支持发展方面

一是安排资金1230万元，用于支持项目招引及推进支出；

二是安排资金1860万元，用于重点产业扶持等方面支出；

三是安排资金1303万元，用于夯实农业基础支出；

四是安排资金212万元，用于金融商贸服务业方面支出；

五是安排资金250万元，用于交通运输建设方面支出；

六是安排资金4033万元，用于城乡社区建设方面等支出。

（3）安排债务付息支出13909万元，较去年增加5762万元。

（4）安排总预备费4000万元、重大突发事件应急资金1000万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

为保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和基本民生保障支出等，2020年1月1日至预算草案批准前预下达全区一般公共预算支出118869万元。其中“三保”支出114269万元、政府债务还本付息支出4600万元。

6.政府性基金预算支出安排

按照以收定支、收支平衡的原则，全区政府性基金预算支出安排211000万元，主要方向是：

（1）政府专项债券还本付息资金6740万元。

（2）卫健系统化债资金15195万元。

（3）消化财政暂付款资金20000万元。

（4）重大动物疫病捕杀补助6348万元。

（5）产业发展资金27419万元（已提前下达17419万元，主要包括西科大城市学院“二期”、中南高科、长虹“双创”、四川爱联等）。

（6）征地拆迁支出66282万元。

（7）财政专项扶贫资金2160万元。

（8）其他项目资金66856万元，主要是用于支持发展以及重大项目建设（包括项目前期经费、财政投资项目配套资金、化解遗留问题资金、生态发展资金、学前教育发展资金、沙汀小学项目工程、市政绿化养护、河东新区城边村配套建设、凯江污水处理厂建设、乡镇城乡环境治理及垃圾分类处置等）。

三、2020年财政工作

2020年，区财政局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中央、省、市、区关于经济和财政工作的方针政策以及本次人代会关于预算报告的审查意见和相关决议决定，立足财政职能，持续推进经济社会健康发展。

一是坚决抓党建，全面加强党对财政工作的领导。以党的政治建设为统领，认真落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记对四川工作重要指示精神和省委十一届三次、四次全会、市委七届五次、六次全会、区委二届七次、八次全会精神，确保各项决策部署不折不扣落地落实。纵深推进财政系统党风廉政建设，为更好履行公共财政职能提供坚强保障。

二是深入优结构，大力支持经济高质量发展。牢固树立过紧日子思想，着力优化支出结构，提高资金配置效率，确保重点领域支出足额保障，集中财力办好政府大事要事。全面落实减税降费政策。多渠道筹措资金，推进补足基础设施建设短板。大力培植财源，进一步提高收入质量，增强财政发展可持续性。搭建政银企对接平台，破解中小微企业融资难题。

三是优先保民生，努力提高民生保障水平。持续加大民生投入，确保全区民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在65%以上。突出保基本、兜底线，落实好社会保障、就业创业、教育文化、医疗卫生事业发展、社会救助等资金，加快补齐民生短板，努力解决群众最关心最直接最现实的问题，进一步增强群众获得感、幸福感、安全感。

四是推进乡村振兴战略，坚决打赢脱贫攻坚战。全力保障各项支农投入，重点支持乡村振兴战略基础设施建设和农业产业发展。完善财金互动扶持政策，用好乡村振兴农业产业发展贷款风险基金，解决新型农业经营主体融资难问题。坚持问题导向，聚焦供给短板，健全精准扶贫政策体系，提高资金使用精准度。加强支农资金监管，落实扶贫资金管理使用公示公开，对2019年度扶贫资金开展全覆盖绩效评价。

五是有效防范财政风险，确保财政工作平稳运行。全面加强风险防范，严格实施债务限额管理，动态监控政府性债务和隐性债务情况，定期实施债务风险评估和预警。坚决遏制隐性债务增量，有效拓宽融资渠道，分类分级妥善化解债务存量，逐步降低债务率。纵深推进财政暂付款清理消化三年攻坚行动，提高财政运行风险防控水平，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。

六是推进财税体制改革，加快建立现代财政制度。健全公开透明的预算制度，提高预算执行效率和均衡性。加强财政存量资金清理盘活，充分发挥财政资金的经济和社会效益。纵深推进财政支持发展方式转变，突出财政政策和资金的引领带动作用，进一步健全政府向社会力量购买服务制度体系。完善财金互动政策，加强奖补资金管理，提升财政金融合理服务实体经济效率。

七是强化财政监督管理，深入夯实财政治理基础。全面实施预算绩效管理。巩固深化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理成效，逐步开展财政支持脱贫攻坚政策落实情况专项核查、会计质量监督检查等，进一步严肃财经纪律。加强行政区划调整后乡镇财政管理。持续推进财政部门和行政事业单位内控制度建设。深化国资国企改革。不断强化政府采购监督管理。

做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，全面贯彻大会决议，坚持科学发展、加快发展工作取向，自觉接受区人大的监督指导，开拓创新、拼搏实干、攻坚克难，着力为加快建设全省经济生态强区作出新的贡献。

绵阳市安州区2019年预算执行情况及2020年预算（草案）表.xlsx