2023年重点项目建设管理情况专项审计调查结果

（2024年1月2日公开）

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条、第二十九条的规定，绵阳市安州区审计局成立审计组，自2023年9月22日至11月30日，对绵阳市安州区2023年重点项目建设管理情况进行了专项审计调查。

一、被审计事项的基本情况

（一）重点项目总体情况

2023年1月-10月底，安州区涉及工程前期准备、新开工、在建续建、停工、完工但未办理结算的政府投资及国有平台企业投资的省市县重点项目（或标段）（以下简称“项目”）共计177个，总投资3157615.75万元。

（二）抽查项目情况

1.抽查项目实施情况。本次审计抽查了区教体局、区卫健局、区农业农村局、安发展集团、工投集团、建投公司、旅投公司和绵阿公司等单位58个项目，其中工程前期准备项目1个，新开工项目6个，在建续建项目34个，完工项目17个。

2.抽查项目结算审核情况。本次审计抽查了区教体局、区生态环境局、区农业农村局、区卫健局、工投集团、安发展集团等单位24个结算审核项目，其中办理结算审核项目21个，送审金额44641.84万元，审定金额38988.31万元，平均审减率12.66%；正在办理结算审核项目3个。

(三）重点项目制度建设情况

区发改局负责牵头组织区级行业主管部门、项目建设单位包装和录入本辖区的项目，并负责项目信息的审核、维护和管理。同时制定出台了《绵阳市安州区2023年“项目年”工作方案》（绵安项推领〔2023〕1号），细化目标任务，推动重点项目顺利实施。

二、审计调查发现的主要问题和处理意见

一是有3个建设单位6个项目推进缓慢。（1）3个项目因未及时完成拆迁工作，导致项目建设开工时间滞后。（2）安发展集团实施的3个项目因未完成拆迁，导致停工，影响项目建设进度。

二是有7个建设单位24个项目在未办理施工许可的情况下即开工建设。

三是有1个建设单位5个项目未办理夜间施工手续。

四是有1个项目未按规定执行政府采购程序。

五是有5个单位12个项目变更程序不规范。

六是有3个单位7个项目未按合同约定完成项目建设。

七是有2个勘察单位未按合同约定提交勘察成果资料。

八是有1个施工图设计单位未按合同约定提交施工图设计成果资料。

九是有1个清单编制单位未按合同约定提交清单编制成果资料。

十是区住建局要求建设单位提供政府投资项目工程款支付担保金依据不足。

十一是建设单位履职不到位。（1）有10个建设单位115个项目未按规定在合同中明确现场业主代表。（2）7个项目的5个建设单位未按规定对监理单位履职进行监管。

十二是有1个项目招标代理机构违规修改设计施工总承包招标文件。

十三是造价咨询单位履职履约不到位。（1）1个项目多计施工总价部分的招标控制价，涉及363.71万元。（2）2个项目结算办理不实，涉及金额约100余万元。

十四是监理单位未按规定履职履约。（1）5个项目的监理单位履职不到位。（2）8个项目监理单位的总监理工程师未按规定到岗履职。（3）7个项目监理单位的专业监理工程师未按规定到岗履职。（4）3个监理单位未按规定配备总监理工程师代表。

十五是施工单位人员未按规定履职履约。（1）审计发现，8个工程项目经理未按规定到岗履职。（2）审计发现，8个项目主要施工管理人员未按规定到岗履职。（3）审计发现，8个项目施工单位未按规定在施工现场公示农民工工资发放情况。

十六是项目成果资料签章不规范。（1）2个项目勘察单位的勘察成果资料签章不规范。（2）3个项目设计单位的设计成果资料签章不规范。

十七是安发展集团4个项目建设资料签字不规范。

三、审计处理情况

本次审计查出的相关问题，绵阳市安州区审计局已依法出具了审计报告，提出处理意见。针对上述问题，审计建议：（1）建设单位应落实项目建设责任，明确现场业主代表主动推进项目建设；加强与主管部门沟通协调，完善相关手续；严格执行项目建设程序，加强项目类似问题自查，并及时进行整改；（2）建设单位应切实提升管理水平，规范档案资料；督促代理机构、勘察、设计、施工、监理、造价咨询等单位按相关规定履职履约，确保按合同期限完成各项任务；加强项目类似问题自查，并及时进行整改。（3）建设单位应强化项目结算审核和复核管理；提升项目结算审核和复核能力；加强对项目结算审核单位和复核单位的监督，确保项目结算审核、复核质量。

四、整改情况

对审计发现的问题，被审计单位已召开会议研究整改措施，目前正在整改中，计划于2024年3月中旬完成整改。