绵阳市安州区审计局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作
　　（一）区审计局职能简介。

区审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和省委、市委、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，组织开展重大项目稽察。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。  
　　（二）区审计局2023年重点工作。

2023年，安州审计工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实省委十一届三次全会以来重大决策部署以及市第八次党代会、区第三次党代会精神，牢牢把握审计监督首先是经济监督定位，大力实施政治统审、质量立审、创新强审、人才兴审“四大行动”，推动安州审计事业高质量发展，为全面建设全省经济生态强区和社会主义现代化安州贡献新的更大力量。

实施“政治统审”行动，提升审计机关政治意识。一是强化政治属性。紧紧围绕深刻把握“两个确立”、坚决做到“两个维护”，坚持把学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想作为首选课和必修课，以坚持和加强党中央对审计工作的集中统一领导为政治统领，教育引导党员干部真正把凡事讲政治体现到审计全过程、工作全链条、实践各方面。二是发挥好审委办职能。聚焦“集中统一”要求，高标准召开区委审计委员会会议，从更高层位部署重点审计任务、谋划年度项目计划。对标党委审计委员会重大事项请示报告实施细则，加强与市委审计委员会办公室协调衔接，全面推行重大事项台账管理，确保重大事项请示报告工作规范有序、务实高效。三是加强贯通协作。完善审计监督与纪检监察、巡视巡察等其他监督的日常联系机制，协助组织人事部门加强干部考核，配合人大常委会开展预算审查、审计整改情况现场督查及满意度测评等工作，凸显审计机关政治属性。

实施“质量立审”行动，坚守审计质量生命线。一是加强资源配置。着力构建全区“一盘棋”格局，有效统筹审计机关、内部审计机构和社会中介力量参与重点审计项目实施，集中力量培育优秀审计项目苗子，切实弥补审计机关力量不足矛盾。二是加强过程管控。进一步优化审计质量管理制度，强化方案编制、项目实施、审计审理、结果出具、问题整改等各环节质量管控责任，严控各环节时间节点，实现任务清单化、进度动态化、质量全程化管理。三是加强业务指导。严格法定审计职责权限和程序标准，继续开展审计质量检查、优秀审计项目评选等工作，探索股室交叉融合审计，多维度开展内部审计指导和监督，切实提升审计干部业务能力，夯实审计质量基础。

    实施“创新强审”行动，推动审计事业提质增效。一是做优投资审计。按照“一年打基础、两年见成效、三年创一流”工作目标，继续开展投资审计“三个转变”工作，大力开展审计实践，促进项目建设程序规范，参建单位履职尽责。二是做实后半篇文章。深度提炼审计成果，及时向区委、区政府提交审计专报、综合报告，提升审计成果运用层次；加大对审计查出问题的分析研究，向相关部门单位下发“问题清单”，推动举一反三。三是做深大数据审计。以“金审工程三期”部署应用为契机，完善数据采集和定期报送机制，加强大数据审计方法体系建设，提升审计监督覆盖面和智能化水平。

实施“人才兴审”行动，筑牢审计事业发展根基。一是加强学习型机关建设。分层加大对新进人员、骨干人员培训，加大课堂讲授、专题研讨、案例教学和现场体验、网络教育培训力度，鼓励审计干部到周边地区学习，汲取先进的审计监督理念和做法，继续发挥审计导师传帮带作用，培养干部能查能说能写能力，持续提升工作水平。二是加大人才培养力度。制定新进人员“一年熟悉情况、两年担任主审、三年成为骨干”的人才培养机制，畅通干部职级职务交流晋升渠道，选派优秀审计干部到乡镇、园区、企事业单位等一线工作，切实打造审计人才聚集高地。三是加强作风建设。发扬“说了就算、定了就干、干就干好”的工作作风，严格落实“部署、落实、督查、反馈、改进”工作闭环，大力践行“一线工作法”，敏感敏锐、立说立行，认真较真、担当担责，切实做到敢审、敢严、真审、真严。

二、部门预算单位构成及部门概况 

绵阳市安州区审计局为一级预算单位。

绵阳市安州区审计局单位编制数为26名，其中公务员编制18名，事业编制6名，工勤编制2名。单位实有在职人员总数24人，其中公务员编制18人，事业编制5人，工勤编制1人；退休15人。

三、收支预算情况说明
　 按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入512.42万元；支出包括：一般公共服务支出394.63万元、社会保障和就业支出73.24万元、卫生健康支出11.49万元、住房保障支出33.06万元。审计局2023年收支总预算512.42万元,比2022年收支预算总数增加52.57万元，主要原因是增加人员经费（基础绩效）。
　　（一）收入预算情况
    审计局2023年收入预算512.42万元，其中： 一般公共预算拨款收入512.42万元，占收入总额的100%，较2022年459.85万元增加52.57万元；政府性基金预算拨款收入0万元，占收入总额的0%，较2022年0万元增加（减少）0万元；事业收入0万元，占收入总额的0%，较2022年0万元增加（减少）0万元；其他资金0万元，占收入总额的0%，较2022年0万元增加（减少）0万元。
　　（二）支出预算情况

审计局2023年支出预算512.42万元，其中： 基本支出406.47万元，占支出总额的79%，较2022年增加115.57万元。 项目支出105.95万元，占支出总额的21%，较2022年减少63万元。

四、财政拨款收支预算情况说明
    审计局2023年财政拨款收支总预算512.42万元，比2022年财政拨款收支总预算增加52.57万元，主要原因是增加人员经费（基础绩效）。 

收入包括：一般公共预算拨款收入512.42万元；支出包括：一般公共服务支出394.63万元、社会保障和就业支出73.24万元、卫生健康支出11.49万元、住房保障支出33.06万元。
    五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

审计局2023年一般公共预算当年拨款512.42万元，比2022年预算数增加52.57万元，主要原因是增加人员经费（基础绩效）。 

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出394.63万元，占77%；会保障和就业支出73.24万元，占14%；卫生健康支出11.49万元，占2%；住房保障支出33.06万元，占7%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
　　1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2023年预算数为267.3万元，主要用于在职人员基本工资、津贴补贴，绩效工资，基础绩效工作及日常办公费用等。
　　2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为42.38万元，主要用于在职人员养老保险缴费。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算数为14.36万元，主要用于在职人员职业年金缴费。
　　4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为11.49万元，主要用于在职业人员的医疗保险、失业保险、生育保险等缴费。
　　5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为33.06万元，主要用于在职人员住房公积金缴费。

6、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2023年预算数为105.95万元，主要用于各项审计业务。

7、一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2023年预算数为35.32万元，主要用于在职事业人员基本工资、津贴补贴、绩效工资等。

8、一般公共服务（类）审计事务（款）其他共产党事务支出（项）2023年预算数为2万元，主要用于机关党组织活动费。

9、社会保障和救业支出（类）行政单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算数0.56万元，主要用于其他保险缴费。

六、一般公共预算基本支出情况说明

审计局2023年一般公共预算基本支出406.47万元，其中：人员经费388.47元，主要包括：基本工资、津贴补贴、养老保险、职业年金、医疗保险等。公用经费18万元，主要包括：办公费、印刷费、维修维护费等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

2023局2023年“三公”经费财政拨款预算数0.7万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.7万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费
　　无。

（二）公务接待费2023年预算较2022年预算增无增减。
　　2023年公务接待费计划用于审计开展各项公务活动，主要是保障审计业务交流。
    （三）公务用车购置及运行维护费较2022年预算增加（减少）0%。
　　单位现有公务用车0辆。
　　2023年预算安排公务用车购置费0万元。
　　2023年安排公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

无。

九、国有资本经营预算支出情况说明

无。

十、其他重要事项的情况说明

无。

（一）机关运行经费
　　审计局机关运行经费18万元。

（二）政府采购情况
　　2023年，审计安排政府采购预算0万元。
    （三）国有资产占有使用情况
　　截至2022年底，审计局固定资产总额119.2万元。共有车辆0辆，其中，保留公务用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值100万元以上大型设备0（套）。
　　2023年部门预算无安排车辆购置及单位价值100万元以上的大型设备。

（四）绩效目标设置情况 

2023年审计局各项目标均按要求实行绩效目标管理，涉及审计业务支出拨款5个项目，金额105.95万元。
    十一、名词解释

1.一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）主要指用于人员经费和公用经费，以及审计业务费。    

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。    

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。    

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:反映除上述项目以外的其他用于优抚方面的支出。    

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）的基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。    

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。    

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。    

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。    

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

1-2.（审计局）2023年部门预算公开.xlsx