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公开时间：2021年10月31日

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）基本情况

1．主要职能

贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规，依照法定职责、权限和程序，对属于审计监督范围的财政预算执行、财务收支、税收征管、专项资金、领导干部经济责任、政府投资建设项目的真实性、合规合法性和效益性，依法、独立进行审计监督。准确运用审计法律法规和国家其他有关规定评价审计事项，揭露查处问题，处理、处罚违法违规行为。依法维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，为党委、政府、社会公众提供有价值的真实的审计信息，保障国民经济和社会健康发展。

2．机构情况

绵阳市安州区审计局属一级预算的行政单位，执行行政单位会计制度。内设区委审计办秘书股、办公室、法规监督内审股、财政审计股、经济责任和资源环境审计股、行政事业审计股、固定资产投资与外资运用审计股、综合审计股共8个股室，下设审计信息中心事业单位1个。

区审计局机关行政编制18名（含区委审计办秘书股编制2名），工勤编制2名，事业编制6名。

3．人员情况

2020年初，本单位实有在职职工23人（其中：行政编制人员17人，工勤编制人员1人，事业编制人员5人）。

2020年末，本单位实有在职职工24人（其中：行政编制人员18人，工勤编制人员1人，事业编制人员5人）。

2020年在职职工调入2人，调出1人。

（二）当年取得的主要事业成效

根据区委、区政府工作计划安排，2020年主要工作包括：区本级财政预算执行审计、部门预算执行审计、重大政策措施落实情况跟踪审计、领导干部经济责任和自然资源资产审计、专项资金审计、政府投资建设项目审计和其他领导交办事项等。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计502.92万元。与2019年相比，收、支总计各增加40.92元，增长8%。主要变动原因是增加专业特定一次性培训，审计外勤经费等。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计568.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入568.6万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计506.05万元，其中：基本支出388.49万元，占77%；项目支出117.56万元，占23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计568.6万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加20.6万元，增长3%。主要变动原因是增加专业特定一次性培训，审计外勤经费等

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出506.05万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加23.79万元，增长4%。主要变动原因是增加专业特定一次性培训，审计外勤经费等

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出506.05万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出403.83万元，占79%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出62.06万元，占12%；卫生健康支出10.47万元，占2%；住房保障支出29.68万元，占7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为506.05，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为269.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）: 支出决算为70.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为10.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）:支出决算为16.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）其他共产党事务肢出（款）其他共产党事务支出（项）：支出决算为0.86万元，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为3.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为27.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为12.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为18.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为29.68万元，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出388.49万元，其中：

人员经费348.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费40.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.93万元，完成预算62%，决算数小于预算数的主要原因是缩减接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.93万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.93万元，完成预算62%。公务接待费支出决算比2019年减少1.07万元，下降53%。主要原因减少接待次数和人员。

国内公务接待支出0.93万元，主要用于各县市区工作交流。国内公务接待批次，50人次（不包括陪同人员），共计支出0.93万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，绵阳市安州区审计局机关运行经费支出40.15万元，比2019年减少0.85万元，下降2%。主要原因是减少接待费等

（二）政府采购支出情况

2020年，绵阳市安州区审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，绵阳市安州区审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对金审工程三期建设，审计外勤经费，联网审计平台建设运行服务费，聘请外部专家经费，专业特定一次性培训等项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面编制了绩效目标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“金审工程三期建设”“审计外勤经费”“联网审计平台建设运行服务费”“专业特定一次性培训”“聘请外部专家经费”等9个项目绩效目标实际完成情况。

（1）金审工程三期建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.75万元，执行数为2.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障审计项目顺利完成。

（2）审计外勤经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数48万元，执行数为48万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障审计项目在规定时间内顺利完成。

（3）联网审计平台建设运行服务费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.95万元，执行数为4.95万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了审计的保密性。

（4）聘请外部专家经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障项目审计的质量和效率。

（5）专业特定一次性培训项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障提高审计人员的业务水平。

 

 

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			金审工程三期建设
预算单位			绵阳市安州区审计局
预算执行情况(万元)	预算数:		2.75万元	执行数:	2.75万元
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障审计项目顺利完成			保障审计项目顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量	金审项目	金审项目	金审项目
	项目完成指标	时效	1年	1年	1年
	项目完成指标	成本	全年2.75万元	全年2.75万元	全年2.75万元
	效益指标	社会效益	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成
	满意度指标	服务对象满意度	满意度达95%以上	95%	95%
项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			联网审计平台建设运行服务费
预算单位			绵阳市安州区审计局
预算执行情况(万元)	预算数:		4.95万元	执行数:	4.95万元
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障审计项目的保密性			保障审计项目的保密性
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量	信息维修维护	信息维修维护	信息维修维护
	项目完成指标	时效	1年	1年	1年
	项目完成指标	成本	全年4.95万元	4.95万元	4.95万元
	效益指标	社会效益	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成
	满意度指标	服务对象满意度	满意度达95%以上	95%	95%
项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			审计外勤经费
预算单位			绵阳市安州区审计局
预算执行情况(万元)	预算数:		48万元	执行数:	48万元
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	保障审计项目顺利完成			保障审计项目顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量	审计外出经费	审计外出经费	审计外出经费
	项目完成指标	时效	1年	1年	1年
	项目完成指标	成本	全年48万元	48万元	48万元
	效益指标	社会效益	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成
	满意度指标	服务对象满意度	满意度达95%以上	95%	95%
项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			聘请外部专家经费
预算单位			绵阳市安州区审计局
预算执行情况(万元)	预算数:		10万元	执行数:	10万元
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	提高审计项目质量和效率			提高审计项目质量和效率
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量	提高审计项目质量和效率	提高审计项目质量和效率	提高审计项目质量和效率
	项目完成指标	时效	1年	1年	1年
	项目完成指标	成本	全年10万元	10万元	105万元
	效益指标	社会效益	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成
	满意度指标	服务对象满意度	满意度达95%以上	95%	95%
项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			专业特定一次性培训
预算单位			绵阳市安州区审计局
预算执行情况(万元)	预算数:		15万元	执行数:	15万元
	其中-财政拨款:			其中-财政拨款:
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	提高审计人员业务水平			提高审计人员业务水平
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量	提高审计人员业务水平	提高审计人员业务水平	提高审计人员业务水平
	项目完成指标	时效	1年	1年	1年
	项目完成指标	成本	15万元	15万元	15万元
	效益指标	社会效益	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成	保障审计的项目顺利完成
	满意度指标	服务对象满意度	满意度达95%以上	95%	95%

 

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵阳市安州区审计局部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对专业特定一次性培训项目、联网审计平台建设运行服务费项目、聘请外部专家经费项目、审计外勤经费项目、金审工程三期建设项目等开展了绩效评价，《绵阳市安州区审计局项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

7.一般公共服务（类）（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）：指反映上述款项以外的其他用于中国共产党事务支出。

8.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指反映上述项目未包括的一般公共服务支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

10. 社会保障和就业（类）事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项）:指反映财政部门集中安排的行政部位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、老红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

 

绵阳市安州区审计局部门2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门概况

（一）机构组成。

绵阳市安州区审计局属一级预算的行政单位，执行行政单位会计制度。内设审计委员会办公室秘书股、局办公室、财政审计股、综合审计股、行政事业审计股、经济责任和资源环境审计股、固定资产投资与外资运用审计股、法规监督内审股共8个股室，下属审计信息中心事业单位1个。

区审计局机关行政编制18名（含区委审计办秘书股编制2名），工勤编制2名，事业编制6名。

（二）机构职能。

贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规，依照法定职责、权限和程序，对属于我局审计监督范围的财政预算执行、财务收支、专项资金、领导干部经济责任和自然资源资产环境保护责任、政府投资建设项目的真实性、合规合法性和效益性，依法、独立进行审计监督。准确运用审计法律法规和国家其他有关规定评价审计事项，揭露查处问题，处理、处罚违法违规行为。依法维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，为党委、政府、社会公众提供有价值的真实的审计信息，保障国民经济和社会健康发展。

（三）人员概况。

2020年初，本单位实有在职职工23人（其中：行政编制人员17人，工勤编制人员1人，事业编制人员5人）。

2020年末，本单位实有在职职工24人（其中：行政编制人员18人，工勤编制人员1人，事业编制人员5人）。

2020年在职职工调入2人，调出1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2020年区审计局收入年初预算安排502.91万元，其中：当年财政拨款收入502.91万元。

（二）部门财政资金支出情况。支出年初预算安排502.91万元，其中：一般公共服务支出502.91万元，其中：项目支出116.7万元；基本支出：386.21万元（其中：人员经费支出：344.11万元；日常公用经费42.1万元）。与上年支出年初预算安排482.26万元增加20.65万元。

三、部门整体支出绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.编制完整情况：单位对部门的工作职责进行了全面梳理，对职责范围应该开展的工作全部编制了工作经费。内容完整。得分2分。

2.绩效目标制定情况：年初对工作职责、上级下达的工作任务进行分解，制定可行性方案，年中和年终对照目标进行自查。得分8分

3.预算编制准确性：有工作职责就有工作预算经费，做到不多、不错、不漏，编制准确。得分8分。

4.预算支出规范情况：有年初预算才安排经费支出，做到规范支出。支出严格按照财经纪律执行。得分5分。

5.预算支出控制情况：有预算才安排支出，支出做到不节余、不多支，不挪用。得分5分。

6.预算动态调整情况：年初预算与年终决算一致，中旬无调整。得分8分。

7.预算完成情况：经过协调和部门努力，圆满完成年初制定的预算目标。得分10分。

8.绩效目标完成情况：经过部门努力，全面完成了年初上级下达的绩效目标任务。得分6分。

9.违规记录情况：单位无违规记录。得分2分。

（二）综合管理情况。

1.非税收入政策执行情况：严格执行非税收入政策。本单位非税收入为0。得分2分。

2.非税收入解缴情况：单位非税收入为0，无解缴情况。得分6分。

3.政府采购预算管理情况：组织单位人员学习采购法，单位采购严格按政策执行。得分4分。

4.政府采购实施情况：2020年单位无采购事项。得分4分。

5.固定资产配置使用管理情况：单位安排专人对单位资产进行管理,进出都有记录,按月进行折旧报表，管理有效。得分6分.

6.资产收益核算情况：2020年度单位无资产收益。得分2分。

7.内控制度建设情况：单位建立了内部控制制度，人员职责分工明确。得分5分。

8.内控制度执行情况：严格按照内部控制制度执行，各个岗位人员职责明确，执行到位。得分3分。

9.三公经费编制执行情况：年初编制了接待费预算金额为1.5万元，经过单位严格控制，实际执行数为0.93万元。节约资金0.57万元。得分4分。

（三）绩效结果应用情况。

1.自评信息公开情况：单位将自评信息相关内容在公示栏进行张贴，时间为2021年3月29日至31日，未收到任何不良反馈意见。得分2分。

2.绩效结果整改情况：单位无不良反馈意见。得分4分。

3.结果应用反馈情况：严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控“三公经费”、会议费、培训费、差旅费等支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险,确保各项工作有序运转。得分4分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

总体评价，得分100分。经自查，区审计局预算编制完整合理，项目绩效编制明确，严格按照预算执行管理；国有资产落实专人负责，按要求纳入系统管理；内部控制制度健全完整；预决算及三公经费按要求及时公开。

（二）存在问题。

我局在预算编制执行中，存在预算完成率和预算控制率易受不确定因素影响的问题。影响预算完成率的主要因素有：部分项目资金指标下达时间晚、项目实施跨度时间较长，未能及时使用拨付项目资金。

（三）改进建议。

一是细化预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求，编制范围尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

二是加强预算执行管理。遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。

三是保障预算执行进度。加快推进项目实施进度，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压缩年末结余资金规模，提高预算完成率。

四是完善内部控制体系建设。及时对相关制度、措施和程序进行调整、改进内部控制工作规则、规章制度及管理办法。逐步建成制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，提高单位管理水平，节约财政资金。

 

 

 

 

 

 

 

附件2

 

绵阳市安州区审计局

项目2020年绩效评价报告

 

一、项目基本情况

    （一）绩效目标情况。2020年区审计局共有项目9个，预算资金116.70万元,其中审计外勤经费主要用于确保审计机关的日常运转；聘请外部专家经费主要用于确保经责投资审计项目的顺利开展；对国有企业的监督和重大项目的稽查、财政财务收支检查等经费财政、经责、固投、行政事业等审计经费主要用于确保各项审计工作的顺利开展；信息化建设系统维护费主要用于推进审计信息化工程顺利开展；交叉审计项目经费主要用于确保保质保量完成年度交叉审计项目；联网审计平台建设运行服务费主要用于为联网审计平台数据采集、数据分析、运行维护提供技术服务支持，保障现场审计系统正常运转；金审工程三期建设费主要用于建设审计网络和安全支撑环境；专业特定一次性培训费主要用于审计专业性培训；项目第三方复核中介经费主要用于确保审计机关日常运转。

    （二）资金安排情况。2020年，9个项目116.70万元全部安排使用到位，项目全部完成。

二、绩效目标完成情况分析

（一）预算执行进度情况分析。按照年初目标任务，区审计局对9个项目进行认真分析，制定了资金使用计划，要求分管领导和各股室对各自领域项目按工作进度和质量安排使用资金。9个项目均于2020年12月前完成。

（二）总体绩效目标完成情况分析。2020年，区审计局9个项目116.70万元全部安排到位，合理使用，工作任务全面完成。

（三）绩效指标完成情况分析。

1、审计外勤经费48万元：严格按照年初预算执行支出审计外勤经费48万元。

2、聘请外部专家经费10万元：严格按照年初预算执行支出经责和投资审计项目聘请外部专家经费10万元。

3、对国有企业的监督和重大项目的稽查、财政财务收支检查等经费财政、经责、固投、行政事业等审计经费8万元：严格按照年初预算执行支出全年将财政、经责、投资、行政事业等审计项目各类审计经费8万元。

4、信息化建设系统维护费8万元：按照相关合同要求，支全年审计AO及OA系统和网络维护费用8万元。

5、交叉审计项目经费10万元：严格按照年初预算执行支出年度交叉审计项目费用10万。

6、联网审计平台建设运行服务费4.95万元：按照合同要求，按年度支付每年联网审计平台运行维护费4.95万元。

7、金审工程三期建设2.75万元：按照金审工程三期项目实施情况开展支付建设费2.75万元。

8、专业特定一次性培训15万元：严格按照年初预算执行支出内审机构人员、区审计局全体人员审计专业性培训费用15万元。

9、项目第三方复核中介经费10万元：严格按照年初预算执行支出委托中介机构参与第三方复核中介经费10万元。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

偏离绩效目标的原因是：实际发生支出时与预算绩效有出入，年底未及时结算，预留年终考核等费。

四、其他需要说明的问题

无

 

 

 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

审计局2020年决算公开.xls