一、基本职能及主要工作

　　（一）审计局职能简介。

绵阳市安州区审计局主要职责是对区级财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对国家省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计等。2019年机构改革中，又承接了重大项目稽察、区级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、区出资企业领导干部经济责任审计和出资企业监事会等职责。
　　（二）审计局2020年重点工作。

1.审计署安排项目（5个）

（1）重大政策措施落实情况跟踪审计（4个）。分四个季度进行。每个季度的审计内容、审计重点按审计署每季度统一下达的实施方案执行。

（2）新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计（1个）。对疫情防控专项资金和捐赠款物管理使用等情况开展审计，以市、县联动的审计方式进行。

2.省审计厅安排项目（3个）

（1）预算管理审计（1个）。按照省审计厅下达的统一组织实施方案，对绵阳市安州区财政局及相关部门开展2019年度区本级预算执行审计。以市、县联动的方式进行。

（2）农业农村工作审计（2个）。扶贫方面，对安州区2019年脱贫攻坚情况开展审计。乡村振兴方面，对安州区乡村振兴战略实施情况开展专项审计调查。以省审计厅下达的工作方案明确的组织方式和分工要求执行。

3.市审计局安排项目（2个）。对安州区2020年省市县重点项目推进情况、学前教育地方政府债券资金开展专项审计调查。按市审计局要求组织实施。

4.区委区政府安排项目（3个）

（1）乡镇和区属国有企业领导干部经济责任审计（2个）。根据区委组织部的委托，对千佛镇、绵阳富腾实业有限公司共3名领导干部开展任期经济审计。

（2）自然资源资产管理责任审计（1个）。对千佛镇党委副书记、镇长肖代军任职期间履行自然资源资产管理责任情况进行审计。

5.自定项目（12个）

（1）预算绩效管理审计（7个）。对2019年度绵阳市安州区本级总决算及区市场监管局、区统计局、区委党校2019年度决算开展草案审签，对区市场监管局、区统计局、区委党校等3家单位开展部门预算执行审计。

（2）财政财务收支和其他审计（3个）。对千佛镇开展2018-2019年度财政收支审计，对涉及新型冠状病毒疫情防控资金和捐赠款物相关单位的内审工作情况开展专项审计调查,对绵阳富腾实业有限公司开展资产负债损益审计。

（3）政府投资审计（1个）。对安州区淘金大道东外线等三条道路工程项目开展竣工决算审计。

（4）重大项目跟踪审计（1个）。对绵阳市安州区马鞍大道北段道路工程项目开展跟踪审计。

6.做好区委、区政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成及部门概况

绵阳市安州区审计局为一级预算单位。无下属二级预算单位。

绵阳市安州区审计局单位编制数为26名，其中公务员18名，事业编制6名，工勤编制2名。单位实有在职人员总数24人，其中公务员18人，事业编制5人，工勤编制1人；离退休16人。

    内部机构设置主要包括：区委审计办秘书股、办公室、法规监督内审股、财政审计股、经济责任和资源环境审计股、行政事业审计股、固定资产投资和外资运用审计股、综合审计股。

三、收支预算情况说明
　  按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入392.38万元；支出包括：一般公共服务支出314.93万元、社会保障和就业支出37.29万元、卫生健康支出10.47万元、住房保障支出29.69万元）。审计局2020年收支总预算392.38万元,比2019年收支预算总数增加73.67万元，主要原因是人员经费增加，养老保险、职业年金、医疗保险缴费增加，项目经费增加。
　　（一）收入预算情况
    审计局2020年收入预算392.38万元，其中： 一般公共预算拨款收入392.38万元，占收入总额的100%，较2019年318.71万元增加73.67万元。
　　（二）支出预算情况

审计局2020年支出预算392.38万元，其中： 基本支出275.68万元，占支出总额的70.26%，较2019年增加50.67万元。 项目支出116.70万元，占支出总额的29.74%，较2019年增加23.00万元。

四、财政拨款收支预算情况说明
    审计局2020年财政拨款收支总预算392.38万元，比2019年财政拨款收支总预算增加73.67万元，主要原因是人员经费增加，养老保险、职业年金、医疗保险缴费增加，项目经费增加。 

收入包括：一般公共预算拨款收入392.38万元；支出包括：一般公共服务支出314.93万元、社会保障和就业支出37.29万元、卫生健康支出10.47万元、住房保障支出29.69万元。
    五、一般公共预算当年拨款情况说明

   （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

审计局2020年一般公共预算当年拨款392.38万元，比2019年预算数增加73.67万元，主要原因是人员经费增加，养老保险、职业年金、医疗保险缴费增加，项目经费增加。 

   （二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出314.93万元，占80.26%；社会保障和就业支出37.29万元，占9.50%；卫生健康支出10.47万元，占2.67%；住房保障支出29.69万元，占7.57%。
   （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
　　1、一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）2020年预算数为314.93万元，主要用于单位人员经费、日常运行经费和审计业务开展相关经费。
　　2、社会保障和救业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为24.86万元，主要用于单位人员养老保险缴费。

3、社会保障和救业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2020年预算数为12.43万元，主要用于单位人员职业年金缴费。
　　4、医疗卫生（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年预算数为10.47万元，主要用于单位人员医疗保险缴费。
　　5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为29.69万元，主要用于单位人员住房公积金缴费。

    六、一般公共预算基本支出情况说明

审计局2020年一般公共预算基本支出275.68万元，其中：

人员经费232.89元，主要包括：基本工资、津贴补贴；养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金缴费；独生子女费。

公用经费42.79万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、电信网络费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、车改公务交通补贴等。

    七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

审计局2020年“三公”经费财政拨款预算数1.94万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费1.94万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费
　　审计局无因公出国（境）经费预算。

（二）公务接待费2020年预算较2019年预算减少3%。主要原因是厉行节约、压减开支。
　　2020年公务接待费计划用于审计业务开展各项公务活动，主要是保障审计业务开展、审计交流学习、中心工作及其它工作等必须的公务接待支出。
    （三）公务用车购置及运行维护费。
　　审计局无公务用车购置及运行维护费预算。

八、政府性基金预算支出情况说明

审计局2020年没有使用政府性基金安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

审计局2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费
　　审计局2020年机关运行经费预算181.94万元，主要是人员经费和日常公用经费。
   （二）政府采购情况
　　2020年，审计局没有安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况
　　截至2019年底，审计局固定资产总额112.71万元。。
　　2020年部门预算无安排车辆购置及单位价值100万元以上的大型设备。

（四）绩效目标设置情况 
     审计局2020年项目预算批复9个共计116.70万元，9个项目均编制了绩效目标，具体情况如下：

1.审计外勤经费48万元：2020年按2019年标准预算，预算经费为48万元。确保审计机关的日常运转。

2.聘请外部专家经费10万元：根据年度计划经责和投资审计项目数量制定。确保经责投资审计项目的顺利开展。

3. 对国有企业的监督和重大项目的稽查、财政财务收支检查等经费财政、经责、固投、行政事业等审计经费8万元：根据全年将开展的财政、经责、投资、行政事业等审计项目的各类支出预算。确保各项审计工作的顺利开展。

4. 信息化建设系统维护费8万元：按照相关合同要求，支付全年审计AO及OA系统和网络维护费用。推进审计信息化工程顺利开展。

5. 交叉审计项目经费10万元：按照年度交叉审计项目数量拟定。确保保质保量完成年度交叉审计项目。

6. 联网审计平台建设运行服务费4.95万元：按照合同要求，按年度支付每年联网审计平台运行维护费。为联网审计平台数据采集、数据分析、运行维护提供技术服务支持，保障现场审计系统正常运转。

7. 金审工程三期建设2.75万元：按照金审工程三期项目实施情况开展。建设网络和安全支撑环境。

8. 专业特定一次性培训15万元：此次培训人数为70人，其中包含内审机构人员（46人，经费自理）、区审计局全体人员（24人），经费预算15万元。预计以后开展审计项目会更加专业，更加有效。

9. 项目第三方复核中介经费10万元：委托中介机构参与第三方复核，2020年预算项目第三方复核中介经费10万元（含2019年已发生费用）。确保审计机关日常运转。

十一、名词解释 （必须有）
　　1.财政拨款收入：是指财政当年拨款形成的部门收入。

2.一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）:指单位人员经费、日常运行经费和审计业务开展等相关经费。
　　3.社会保障和救业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位人员养老保险缴费。

4.社会保障和救业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指单位人员职业年金缴费。
　　5.医疗卫生（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指于单位人员医疗保险缴费。
　　6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位人员住房公积金缴费。

7.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：是指纳入财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。